Вы, конечно, знаете, что не так давно был введен «налог на вклады». Понятно, что всё было обосновано «справедливостью». Ну да ладно, давайте разберемся, что произойдет в этом году, что можно планировать на 2026, можно ли не платить налог, как налог можно «оптимизировать» и где посмотреть, сколько процентов с каких банках «набежало» и какой надо заплатить налог. Все подробно рассказываю – читайте до конца.
«Настал час расплаты»
Налог на вклады отстает в оплате почти на год. То есть надо оплатить налог до 1 декабря 2025 за доход, полученный в 2024, а до 1 декабря 2026 – за доход в 2025 году.
Все банки сообщают в налоговую о наличии у Вас счетов в банках и о размере дохода. Налоговая рассчитывает размер налога (сервис, а?) и присылает нам платежку до конца октября. Некоторым уже прислала.
Расчет налога за 2024 прост
(в 2025 уже произошли некоторые изменения)
Умножаете 1 млн. руб. на максимальную ключевую ставку за год уплаты налога (за 2024) и получаете: 1 млн. руб. Х 21% (максимальная ставка ЦБ в 2024) = 210 тыс. руб.
210 тыс. руб. - этот тот минимум по вкладам, который не облагается налогом. Все, что свыше, облагается налогом в 13%. Это для 2024, а в 2025 уже немного по-другому, о чем напишу дальше.
Пример
Если у Вас было, например, 2 млн. руб. в январе 2024 и Вы год их продержали под 16% годовых (упрощаю), то в конце 2024 у Вас был доход от вкладов 320 тыс. руб.
Ваши 2 млн. руб. не обкладываются налогом, а вот из 320 тыс. руб. вычитаете 210 тыс. руб. и с 110 тыс. разницы берется налог 13%.
Итого заплатить придется: 110 тыс. руб. Х 13% = 14300 руб.
Не так уж и мало, но что ни сделаешь ради «справедливости».
Почему именно так рассчитывают налог?
Почему 1 млн. руб. как база расчета и почему максимальная ключевая ставка Центробанка? Потому что так решила налоговая и депутаты. Денег («справедливости») очень надо, а дальше просто придумали такую форму, чтобы самим было просто считать налог. Может когда-нибудь повысят лимит 1 млн., но пока такого даже в планах нет.
С дохода по каким счетам и вкладам берут налог?
С дохода от любых вкладов, депозитов, счетов, доходных и сберегательных счетов, если ставка по нему выше 1% годовых. Есть небольшая льгота для вкладов дольше 15 мес. с уплатой процентов в конце срока вклада, но она вступает в силу только для налога на 2026-2027 гг.
С ПДС («Программа долгосрочных инвестиций») такой налог не берут и с накопительной части пенсии тоже, потому что эти деньги - не вклады и они находятся в НПФ, а не в банке.
Счета «эскроу» (применяются при покупке жилья) не попадают под налогообложение.
Льготы для пенсионеров по «неуплате налога с вклада» НЕТ. Кроме одного варианта: с дохода от вклада в 2024 (но не в 2025) даже неработающий пенсионер может оформить инвестиционный (торговали на бирже), имущественный (покупали жилье) или социальный вычеты (в т.ч. на приобретение лекарств и медпомощь!).
С валюты под матрацем или золота (монет, слитков) в стеклянной банке налоги не берут.
Потому что не могут дотянуться, полагаю.
Час расплаты за 2025
Хорошая новость в том, что в 2025 максимальная ставка Центробанка тоже была 21%. Сейчас ставка ЦБ снижается, но все равно для расчета налога берут максимальную за год – 21%.
То есть опять будет 210 тыс. руб. «льготного» дохода.
Однако, есть и «большая справедливость»: если у Вас доход (зарплата и не только) за 2025 г. составит больше 5 млн. руб. (оклад в 417 тыс. руб. в мес.), то платить налог с вклада надо по ставке 15%. Ставка налога может быть и выше, вплоть до 22%, если у Вас еще более высокий доход.
Можно ли не платить налог?
Платить налог придется и делать это надо самому – банки этот налог из процентов не вычитали. По новому закону налоговая с 1 ноября 2025 может без суда взыскать с нас деньги, которые, по ее мнению, не были уплачены и если Вы не написали вовремя возражения на уведомление.
Обратите внимание, что налог платится с каждого человека и у каждого человека есть свой «лимит» (210 тыс. руб.). То есть, если у Вас открыты вклады на детей, жену, тещу и т.п., то возможно платить налог не придется - общий доход семьи, родственников в этой ситуации не учитывается. Хотя банки иногда требуют подтвердить происхождение средств. Ну а Вы - «подарили». Конечно, такой вариант несет риск обмана: раз «подарил», то и деньги тю-тю..
Информация о налоге на сайте налоговой
Рассчитать сумму налога можно самостоятельно по справкам из банка, а можно довериться налоговой: в личных кабинетах появилась информация об уплате налога. А еще лучше посмотреть в налоговой и сверить с данными банка.
Вот у меня в Личном кабинете ФНС уже есть информация о доходе по вкладам за 2024 и даже в каких банках какой доход был, но сумму налога ФНС еще не рассчитала.
Можете проверить самостоятельно (читайте текст между картинками далее).
Идете на сайт налоговой.
Входите в Личный кабинет по логину (ИНН) и паролю, через Госуслуги или с помощью электронной подписи.
Набираете в поле поиск «вклады», выбираете «проценты от вкладов»:
Смотрите: есть разбивка по годам (2024 и ранее), общий доход по вкладам и расчет суммы налога (у меня пока нет, но и явного налога за 2024 не будет):
Мой выбор
Я уже некоторое время успешно пользуюсь "Финуслугами". Супервыгодные предложения на «Финуслугах» для новых клиентов от 20% до 30% годовых. Но скоро ставки по вкладам снизятся и, например, «супервкладом» станет считаться 14-16% годовых. Так что не упускайте время – переходите на сайт «Финуслуг» по ЭТОЙ ССЫЛКЕ и смотрите, какое выгодное предложение есть для Вас.
Реклама. ПАО "Московская Биржа". ИНН 7702077840 erid: 2W5zFHxQAtg