Что такое БДДС

Что такое БДДС

БДДС (бюджет движения денежных средств) — это отчет, в котором отражается плановое и фактическое движение денег (наличных и безналичных) в компании.

Каждое поступление и списание фиксируется в том периоде, когда деньги реально поступили или были потрачены.

Как составить БДДС

Шаг 1. Определите остаток денежных средств на начало периода

Обычно бюджет составляют заранее. Финансист прогнозирует, сколько денег будет на старте, например, 1 января. Для этого оцениваются все платежи до конца текущего года и ожидаемые поступления. Итоговый показатель становится плановым остатком.

Шаг 2. Запланируйте будущие поступления

У действующего бизнеса есть история продаж и договоры с клиентами — на их основе легко распределить ожидаемую выручку по месяцам.

Стартапы ориентируются на показатели из бизнес-плана: планируемый объём продаж или производства.

Шаг 3. Определите будущие расходы

Для работающей компании основу составляют регулярные платежи: аренда, налоги, зарплаты, коммунальные.

Стартапы берут данные из финансовой модели или бизнес-плана.

Шаг 4. Рассчитайте чистый денежный поток

В отчете подводят результат поступлений и трат. Чистый денежный поток (ЧДП) даст понимание, укладывается ли расходная часть отчета в доходную. Его рассчитывают по формуле:

ЧДП = Остаток ДС на начало периода + Поступления - Списания

Чистый денежный поток за каждый период должен быть положительным. Отрицательный ЧДП означает, что недостаточно денег для покрытия обязательств компании. Так возникают кассовые разрывы.

Постройте свой БДДС в ПланФакте и управляйте финансами уверенно.

Сервис автоматически строит БДДС. Вы видите план и факт в реальном времени, понимаете, когда нужны дополнительные средства и в каком объеме.

Зарегистрируйтесь и получите 7 дней бесплатного доступа.

✔️ Зарегистрироваться в сервисе