Коротко: да, ИП может не открывать расчётный счёт и принимать деньги на личную карту — даже от других ИП и ООО. Но есть жёсткие условия: лимиты, оформление чеков и прозрачность операций. В этой статье — что разрешено, что рискованно и как не попасть под блокировку банка.
Почему этот вопрос стал главным в 2025 году?
Раньше банки и налоговая рассматривали переводы на личную карту как «подозрительную деятельность».
Сегодня — всё легализовано, но с оговорками.
Главное правило ФНС (2024–2025):
«Если деньги получены от предпринимательской деятельности, они должны учитываться как доход ИП — независимо от того, на какой счёт они поступили».
То есть: счёт не важен. Важно — декларирование.
✅ Что будет разрешено в 2025 году?
1. Принимать деньги на личную карту от физических лиц
- Без ограничений по способу оплаты (СБП, по номеру, QR).
- Лимит: до 10 млн ₽ в год (согласно письму ФНС № СД-4-3/678@).
- Обязательно: пробивать онлайн-чек через кассу или приложение.
2. Принимать деньги от ИП и ООО на личную карту
- Да, можно! С 2023 года ЦБ отменил запрет.
- Но: платёж должен быть оформлен как оплата за услуги/товары (не как «подарок» и не как «возврат долга»).
- Рекомендуется указывать назначение платежа: «Оплата по договору №Х от ДД.ММ.ГГГГ».
💡 Судебная практика: в 2024 году ВАС подтвердил, что переводы от юридических лиц на личную карту ИП не являются нарушением, если есть договор и чек.
⚠️ Что может вызвать проблемы?
1. Блокировка банковского счёта
Банк может заморозить счёт, если:
- Много переводов от разных лиц за короткий срок
- Суммы «круглые» (10 000, 15 000 ₽) без пояснений
- При запросе нет договоров или чеков
Как избежать:
→ Используйте отдельную личную карту только для бизнеса.
→ Храните договоры, акты, чеки не менее 5 лет.
→ При крупных переводах — отправляйте клиенту счёт на оплату.
2. Проблемы с ФНС
Если вы не указали доход в декларации, но деньги поступили, налоговая всё равно их увидит (через СБП, банки, маркетплейсы).
📌 С 2024 года ФНС получает от платёжных систем данные обо всех переводах на сумму свыше 1 000 ₽.
✅ Чек-лист: как безопасно работать без расчётного счёта
- Есть отдельная личная карта только для бизнеса
- Все платежи — с онлайн-чеком (ФЗ-54)
- Доход от физических лиц ≤ 10 млн ₽/год
- По каждому заказу — договор или счёт
- Назначение платежа — «Оплата за...», а не «Подарок»
- Все доходы указаны в налоговой декларации
💡 Когда же всё-таки открыть расчётный счёт?
Открывайте, если:
- Планируемый доход > 10 млн ₽/год
- Работаете с крупными ИП/ООО
- Хотите автоматизировать учёт
- Запускаете интернет-магазин или розничную торговлю
🔑 Лайфхак: открыть счёт можно онлайн за 10 минут в Тинькофф Бизнес, СберБизнес или Рокетбанке — бесплатно и без посещения отделения.
Вывод: счёт — это не обязательство, а инструмент
Расчётный счёт не делает вас «настоящим» предпринимателем.
Настоящий — тот, кто платит налоги, честно работает и не боится проверок.
Если вы соблюдаете правила — личная карта — ваш законный инструмент.
Главное — не прятать доход, а оформлять его.