С 1 ноября 2025 года в России кардинально изменится порядок взыскания налоговых долгов. Федеральная налоговая служба получит право автоматически списывать задолженности с банковских счетов граждан без обращения в суд. Это нововведение затронет миллионы россиян и потребует от них повышенного внимания к своим налоговым обязательствам.
Что изменится с 1 ноября 2025 года
До настоящего времени для взыскания налоговой задолженности с физических лиц (не являющихся индивидуальными предпринимателями) налоговые органы были обязаны обращаться в суд - далее деньги взыскивали приставы. Новый порядок радикально упрощает эту процедуру.
Как будет работать новая система:
- ФНС направляет уведомление о задолженности через портал «Госуслуги» или личный кабинет налогоплательщика
- У гражданина есть 30 дней на погашение долга или подачу возражения
- При отсутствии реакции налоговая автоматически списывает средства с банковских счетов
- Если денег на счетах недостаточно, дело передается судебным приставам для взыскания через имущество
Новые правила будут применяться только к бесспорным задолженностям - тем долгам, которые налогоплательщик не оспаривает.
Какие налоги попадут под новый порядок
Внесудебное взыскание распространится на различные категории налоговых обязательств:
- Налоги, исчисляемые самостоятельно: НДФЛ при подаче декларации 3-НДФЛ, налог на профессиональный доход для самозанятых
- Имущественные налоги: транспортный, земельный, налог на имущество физических лиц
- Недоимки, пени, штрафы и проценты по всем видам налогов
Особенно это коснется граждан, которые:
- Продают недвижимость и должны самостоятельно декларировать доходы
- Работают как самозанятые
- Получают доходы от аренды или инвестиций
- Имеют задолженности по имущественным налогам
Почему власти пошли на такой шаг
Мотивы введения новой системы носят как экономический, так и административный характер:
Разгрузка судебной системы: С 2016 по 2023 год мировые суды ежегодно рассматривали до 6 миллионов заявлений о взыскании налогов с граждан, при этом лишь 5% из них оспаривались, а в 0,4% случаев суды принимали сторону налогоплательщиков.
Экономия бюджетных средств: Судебные процедуры требуют значительных затрат на содержание судебной системы и обработку документооборота.
Ускорение поступления средств в бюджет: По оценкам Минфина, новый порядок позволит взыскать дополнительно 22,5 миллиарда рублей только в первый год действия.
Снижение финансовой нагрузки на должников: Граждане не будут нести расходы на госпошлину, дополнительные пени и исполнительский сбор, которые в среднем увеличивают долг на 43% (с 30 до 43 тысяч рублей).
Ваши права и способы защиты
Несмотря на упрощение процедуры взыскания, законодательство сохраняет важные гарантии для налогоплательщиков:
Право на возражение
У граждан есть 30 дней с момента получения уведомления для подачи возражения через:
- Личный кабинет на сайте ФНС
- Портал «Госуслуги»
- МФЦ
- Почтовое отправление в налоговый орган
Важно: Подача возражения автоматически приостанавливает процедуру внесудебного взыскания. Спорная сумма исключается из расчетов до окончательного решения суда.
Судебная защита
При наличии возражений со стороны налогоплательщика дело передается в суд по прежнему порядку. Более того, судебное рассмотрение будет проходить в исковом производстве, что предоставляет больше возможностей для защиты по сравнению с текущим приказным производством.
Ограничения на взыскание
Закон сохраняет существующие ограничения:
- Не более 50% от заработной платы может быть взыскано
- Защищены от взыскания алименты, пособия, компенсационные выплаты
- Нельзя изымать предметы первой необходимости и повседневного использования
Какие риски несет новая система
Эксперты выделяют несколько потенциальных проблем для граждан:
Риск ошибочных списаний
Проблема: Автоматизация процесса может привести к увеличению количества ошибок в расчетах ФНС.
Последствие: Деньги могут быть списаны даже с тех граждан, которые уже погасили задолженность или вообще не имеют долгов.
Защита: Важность регулярной проверки личного кабинета ФНС и сохранения всех документов об уплаченных налогах.
Сокращение времени на реакцию
Проблема: 30 дней - относительно короткий срок, особенно если человек не проверяет «Госуслуги» регулярно.
Последствие: Пропуск срока возражения автоматически лишает права на внесудебную защиту.
Защита: Настройка уведомлений в мобильном приложении «Госуслуги» и регулярная проверка личного кабинета ФНС.
Сложность возврата ошибочно взысканных средств
Проблема: Если деньги списали ошибочно, их возврат может потребовать длительных судебных процедур.
Последствие: Временная потеря доступа к собственным средствам.
Защита: Своевременная подача возражений и ведение подробной документации всех налоговых платежей.
Практические рекомендации для граждан
Немедленные действия
- Проверьте текущие долги через личный кабинет ФНС или «Госуслуги»
- Настройте уведомления в мобильных приложениях этих сервисов
- Систематизируйте документы об уплаченных налогах за последние несколько лет
Долгосрочная стратегия
- Регулярный мониторинг: Проверяйте налоговые начисления ежемесячно
- Своевременная оплата: Не допускайте образования задолженностей
- Ведение архива: Сохраняйте все документы об уплате налогов минимум 4 года
При получении уведомления о долге
- Не паникуйте: У вас есть 30 дней на анализ ситуации
- Проверьте расчеты: Сопоставьте заявленную сумму с вашими документами
- При несогласии - немедленно подавайте возражение через любой доступный канал
Мнения экспертов и прогнозы
Юристы и налоговые консультанты высказывают неоднозначные оценки нововведения.
Положительные аспекты:
- Снижение финансовой нагрузки на добросовестных налогоплательщиков
- Ускорение решения бесспорных вопросов
- Разгрузка судебной системы
Негативные риски:
- Увеличение количества ошибок из-за автоматизации
- Перенос бремени доказательства на граждан
- Сокращение времени на защиту своих прав
Адвокат Юрий Иванов отмечает: «Практика показывает, что если списание ошибочно, деньги вернутся довольно быстро — от нескольких дней до недели. Главное — иметь подтверждающие документы: квитанции, справки, выписки».
Заключение
Внедрение внесудебного порядка взыскания налогов с 1 ноября 2025 года станет значительным изменением в отношениях между государством и гражданами. При правильном подходе эта система может действительно упростить жизнь добросовестным налогоплательщикам и ускорить работу налоговых органов.
Ключ к успешной адаптации — активная гражданская позиция и внимательное отношение к своим налоговым обязательствам. Регулярная проверка состояния расчетов с бюджетом и своевременная реакция на уведомления станут новой нормой финансовой грамотности россиян.
Помните: новый закон не отменяет ваше право на защиту, но требует более активного участия в отслеживании своих налоговых обязательств. Будьте внимательны, и тогда изменения пройдут для вас максимально безболезненно.
Отстаиваем ваши интересы у приставов и налоговой в Санкт-Петербурге и Ленинградской области
