Если вы взяли ипотеку и регулярно вносите платежи, есть хорошая новость: вы можете вернуть часть этих денег с помощью налогового вычета. 650 000 рублей — максимальная сумма для тех, кто платит НДФЛ 13%. Для одних эти деньги станут приятным бонусом, а для других — значительной финансовой поддержкой.
Даже если ипотеку взяли несколько лет назад, ещё не поздно вернуть свои налоги. Расскажем, как работает налоговый вычет, какие условия нужно соблюсти, какие документы собрать и как правильно всё оформить.
Что такое налоговый вычет за ипотеку
Так называется льгота от государства, которая даёт возможность вернуть часть уплаченных налогов за покупку жилья и проценты по ипотеке. Её условия регулирует ст. 220 НК РФ.
Получить деньги можно по двум основаниям:
- За расходы на жильё — приобретение квартиры, коттеджа или доли в них, возведение дома, покупку земли под строительство, ремонт новостройки без отделки.
- За проценты, которые выплачены банку.
Вычеты доступны только налоговым резидентам РФ — плательщикам НДФЛ: гражданам РФ и иностранцам, которые больше 183 дней в году находились в стране.
Возвращают только налог на доходы физических лиц. Его платят наёмные сотрудники, продавцы жилья и арендодатели недвижимости, которые не оформили самозанятость. С пенсии, субсидий и социальных выплат, дохода ИП и самозанятых налог не возвращают.
Получить возврат можно только за жильё, вычет не распространяется на коммерческую недвижимость или инвестиционные апартаменты.
Льгота доступна одному гражданину однажды в жизни. Если вычет по процентам не удалось потратить по одной ипотеке, остальное можно перенести на вторую, а вот имущественный вычет за покупку жилья между объектами не делится.
Оба супруга могут оформить вычеты при покупке квартиры в законном браке, если они платят НДФЛ. А в случае приобретения части недвижимости возврат налога рассчитывается от цены доли.
Как получить вычет 650 000 рублей
Размер вычета зависит от ставки НДФЛ, которую платит резидент, и его расходов на жильё и проценты по ипотеке.
Сколько можно вернуть
С 2025 года в России действует 5-ступенчатая шкала НДФЛ: от 13 до 22%. Чем больше ставка, тем больше денег разрешено вернуть.
Вычет предоставляется на расходы:
- до 2 млн рублей за приобретение объекта;
- до 3 млн рублей за кредитные проценты.
13%: стандартная ставка для большинства налогоплательщиков, которые зарабатывают до 2,4 млн рублей в год. Если человек уплачивает НДФЛ 13%, он может вернуть до 260 000 рублей за покупку жилья (13% от 2 млн рублей) и до 390 000 рублей за проценты по ипотеке (13% от 3 млн рублей). Суммарно — до 650 000 рублей.
15%: при доходе до 5 млн рублей в год для части этих доходов ставка повышается до 15%. Если такой налогоплательщик заплатил 3 млн рублей процентов по ипотеке, возврат составит 15% от этой суммы — 450 000 рублей. Вместе по двум вычетам — до 750 000 рублей.
18, 20, 22%: ставки действуют для тех, кто зарабатывает больше 5, 20 и 50 млн рублей за календарный год. Возврат рассчитывают по соответствующей ставке. Максимальная сумма двух вычетов для крупных налогоплательщиков — 1,1 млн рублей.
Пример расчёта
Иван зарабатывает 1,8 млн рублей в год. Он купил квартиру за 5 млн рублей. Сумма уплаченных процентов за 1 год ипотечных платежей составила 800 тыс. рублей.
Вот как рассчитывают вычет:
- Возврат за покупку жилья
2 000 000 × 13% = 260 000 рублей - Возврат за проценты
800 000 × 13% = 104 000 рублей - Сумма НДФЛ, уплаченного за год
1 800 000 × 13% = 234 000 рублей
Сумма вычета (364 000 рублей) больше суммы уплаченных налогов (234 000 рублей), поэтому Ивану нужно будет через год подавать заявление повторно: чтобы добрать остаток за приобретение жилья и вернуть 13% от процентов по ипотеке, уплаченных в новом году.
Даже если доходы небольшие, оформлять вычет выгодно. Его разрешено переносить на следующий год, пока вся сумма не будет выбрана. Так в течение нескольких лет человек сможет получать все свои налоги обратно.
Как оформить вычет
До 2021 года покупатели жилья предоставляли в ФНС бумаги, чтобы подтвердить расходы и сумму уплаченных налогов. В 2025 году имущественный вычет доступен в упрощённом порядке.
Для этого достаточно иметь ЛК на сайте nalog.gov.ru. ФНС самостоятельно узнает о покупке жилья и составит заявление. Налогоплательщик должен только подписать его и указать номер банковского счёта для перечисления денег.
Также для возврата налога можно обратиться к работодателю. Порядок оформления следующий:
- Написать заявление в налоговую, чтобы получить уведомление о вычете.
- Передать работодателю уведомление ФНС.
- Получить следующую зарплату целиком, без вычета налога. НДФЛ не будут удерживать, пока не исчерпается сумма вычета.
Как быстро можно получить 650 000 рублей от государства
Процесс оформления налогового вычета за ипотеку состоит из нескольких этапов, и каждый из них требует времени.
- В первую очередь важно понимать, что вычет запрашивают по налогам, уплаченным в прошлом году и ещё 2 года ранее. Срок давности тут — 3 года.
- Если возврат оформлять через налоговую, ей потребуется 90 дней на проверку документов и ещё 30 — на перечисление денег.
- В упрощённом порядке проверка длится до 30 дней, а перевод средств — до 15 дней.
- Получить вычет через работодателя можно, не дожидаясь окончания календарного года. На проверку документов для выдачи уведомления налоговой потребуется до 30 дней.
Затянуть процесс возврата могут ошибки:
- Неполный пакет документов. Если налоговая требует справку об уплаченных процентах, договор с банком, платёжный документ — всё нужно предоставить.
- Нарушение сроков подачи. Декларацию о продаже жилья за прошедший год принимают до 30 апреля следующего года. Если пропустить, придётся ждать следующего года.
- Ошибки в декларации. Неправильные расчёты, неверные данные о доходах, пропущенные строки в форме 3-НДФЛ ведут к отказу.
Чтобы избежать задержек, лучше заранее собрать все справки и внимательно заполнить формы на сайте налоговой.
Коротко о главном
Если у вас ипотека, можно получить перевод до 650 000 рублей с помощью налогового вычета. Для крупных налогоплательщиков сумма может достигать 1 100 000 рублей.
- Вычет дают на приобретение жилья (до 2 млн рублей) и проценты по жилищному кредиту (до 3 млн рублей).
- Максимальная сумма зависит от ставки НДФЛ: 13, 15, 18, 20 или 22% от указанных сумм. Чем выше ставка, тем больше денег возвращают.
- Льгота предоставляется один раз в жизни. Остаток вычета по процентам разрешено перенести на другую ипотеку.
- Для возврата налога нужно обратиться в ФНС: заполнить декларацию в ЛК на сайте nalog.gov.ru, оформить через работодателя или в упрощённом порядке.