Строительный бизнес работает в условиях высокой изменчивости: параллельные объекты, длинные циклы закрытия работ, авансы и удержания, сезонность, рост цен на материалы и кредитная нагрузка. В таких условиях отсутствие единой картины по деньгам и результатам быстро приводит к кассовым разрывам, «бумажной прибыли» при пустой кассе, заморозке средств в незавершёнке и росту стоимости ошибок.
Ключ к управляемости — системная связка базовых управленческих отчётов:
- ОДДС (отчёт о движении денежных средств или Cash Flow): без него остаются невидимыми кассовые разрывы, рассинхрон притоков и выплат, «слепые зоны» платёжного календаря. Этот документ показывает, откуда пришли и куда ушли деньги за период, и почему изменился остаток на счетах и в кассе. Это главный отчёт для оценки ликвидности и платежеспособности вашей организации.
- Отчёт о прибылях и убытках (Profit and Loss statement или P&L): без чёткой структуры неясно, на чем компания зарабатывает или теряет, смешиваются объектная и административная себестоимость. Этот финансовый документ демонстрирует доходы, расходы и окончательную прибыль или убыток организации за определенный период. Он основан на методе, при котором доходы и расходы фиксируются в том периоде, когда они фактически были заработаны или понесены, вне зависимости от того, когда были получены или выплачены деньги.
- Управленческий баланс: при его отсутствии непонятна текущая структура активов и обязательств; средства «застревают» в незавершёнке, складах и авансах, реальная долговая нагрузка и риски ликвидности неочевидны. Это внутренний не бухгалтерский баланс компании, показывающий активы, обязательства и капитал на определённую дату в разрезах, удобных для управления.
- Дебиторская задолженность: без возрастного анализа и контроля возникают «стареющие» долги, зависшие акты и гарантийные удержания. Что приводит к потере прибыли и рентабельности. Это документ показывает задолженность контрагентов и иных лиц перед вашей организацией за уже поставленные товары, выполненные работы или услуги; суммы, ожидаемые к получению, отражается в активе баланса.
- Кредиторская задолженность: если не приоритизировать платежи, это приводит к образованию пиков оплат, наложению штрафов, потере скидок и оказывает давление на ликвидность. Этот документ показывает обязательства компании перед поставщиками, сотрудниками, бюджетом, банками и др. лицами за уже полученные товары, услуги или иные операции, подлежащие оплате в будущем; отражается в пассиве баланса, обычно как краткосрочные обязательства.
Проблема учета в строительстве усиливаются, когда данные разбросаны по Excel, мессенджерам и разрозненным учетным контурам.
Невозможно посчитать прибыли и контролировать сроки выполнения работ без специализированной программной среды!
Подробнее рассказываю об опыте внедрения программы для автоматизации на примере ERP Stteam. ERP Stteam — это система комплексного управления стройкой: сметы, закупки и склад, CRM, диаграмма Ганта, Канбан, отчеты P&L и Cash Flow. Широкая функциональность и понятный интерфейс позволяют быстро внедрить программу, сократить издержки, увеличить прибыль и добиться прозрачности в вашем бизнесе.
Присоединяйтесь к Телеграмм канале на тему автоматизации в строительстве.
ERP (Enterprise Resource Planning) представляет собой комплексную систему для интеграции и управления всеми ресурсами организации. Она обеспечивает централизованный контроль и координацию различных бизнес-процессов, включая управление продажами, складом, закупками, задачами и проектами.