Отходы без учета и некорректная инструкция: Федеральная пробирная палата привлекла к ответственности самарский ломбард за нарушение

Отходы без учета и некорректная инструкция: Федеральная пробирная палата привлекла к ответственности самарский ломбард за нарушение требований оборота драгоценных металлов.

Федеральная пробирная палата провела проверку соблюдения законодательства о драгоценных металлов в ООО "Ломбард Статус" (Самарская область) . Проверка длилась с марта по май 2025 года и охватывала период с 01.04.2024 по 30.03.2025 года. В ходе проверки инспекторы выявили в ломбарде следующие нарушения требований об обороте драгоценных металлов:

1. В нарушение требований п. 6 п. 5 Инструкции о порядке учета и хранения ДМДК, утв. приказом Минфина от 09.12.2016 N 231н в ООО "Ломбард Статус" не ведется учет ДМ во всех видах и состояниях, а именно - отсутствует учет ДМ в отходах, образующихся при опробовании изделий (залогов) из ДМ с помощью пробирного (натирочного) камня. Ломбард не представил документы по учету отходов ДМ, образующихся при опробовании изделия из ДМ на пробирном камне, а также иные документы, свидетельствующие о передаче таких отходов.

2. В нарушение п. п. "в" п. 13 Инструкции 231н в предоставленных ООО "Ломбард Статус" отчетах о движении ДМ ДК за период 01.04.2024 по 30.03.2025 не отображено:

для ювелирных и других изделий из драгоценных металлов и (или) драгоценных камней, а также изделий их содержащих - наименование изделия, количество, артикул, в том числе: для драгоценных металлов -наименование драгоценного металла, его масса и проба.

3. В нарушение требований п. 15 Инструкции 231н внутренняя инструкция ломбарда не соответствовала законодательству, а именно в инструкции не отражено, что поступающие в организации посылки с ценностями регистрируются в день их поступления, а также не указаны случаи обязательного проведения инвентаризации ДМДК (инвентаризация проводится при смене материально ответственных лиц, при выявлении фактов хищения, злоупотребления или порчи имущества, в случае стихийного бедствия, пожара или других ЧС , при прекращении деятельности, а также в иных случаях, предусмотренных законодательством Российской Федерации).

5. В нарушение п. 36 Правил функционирования ГИИС ДМДК утвержденных Постановлением Правительства РФ от 26.02.2021 N 270 в ООО "Ломбард Статус" допускаются нарушения сроков представления информации в ГИИС ДМДК по фактам (случаям) оборота изделий из ДМ/ДК (сведения по выборочно взятым залогам были внесены в ГИИС ДМДК позднее 5 календарных дней с момента их приема).

На основании выявленных фактов нарушения законодательства ломбард был оштрафован по части 1 статьи 15.47 и части 2 статьи 15.47 КоАП РФ на сумму 50000 руб.

Ломбард обжаловал штраф в суд. Суд, при рассмотрении жалобы пришел к выводу о доказанности состава административного правонарушения и отсутствия оснований для освобождения ломбарда от ответственности по малозначительности.

Между тем, учитывая, что ломбард относится к субъектам малого предпринимательства и подобное правонарушение выявлено впервые - суд посчитал возможным на первый раз заменить штраф на предупреждение.

Источник: Решение Арбитражного суда Нижегородской области от 04.09.2025 по делу N А43-16572/2025

Читайте также: перечень документов, которые запрашивает пробирная палата при проверках оборота ДМ

Читайте «Ювелир и закон» в Telegram и ВК