Фраза «у нас прибыль 12 миллионов» звучит красиво. Но на практике я не раз видела ситуации, когда цифры на бумаге и реальность на счёте расходятся. Один из таких кейсов до сих пор помню — он стал уроком и для клиента, и для нас как консультантов.
Не забудьте нажать «лайк» и подписаться на Бизнес без паники с Ириной Маминой в Дзене, чтобы следить за другими актуальными новостями.
Как всё начиналось
Компания обратилась ко мне с запросом на аудит. Руководитель с гордостью говорил:
— «У нас прибыль 12 миллионов, но почему-то денег вечно не хватает. Проверьте, может, бухгалтер где-то ошибается».
На первый взгляд отчётность действительно показывала прибыль. Но стоило заглянуть глубже, стало ясно: компания работает почти «в ноль».
В чём была проблема
- Предоплаты и авансы
Компания учитывала поступления как «выручку», даже если обязательства ещё не выполнены. В результате доходы завышались. - Дебиторка
В балансе красовались десятки миллионов «ожидаемых» денег. Но половина этих долгов была безнадёжной: клиенты не платили месяцами. - Неправильный cut-off
Часть расходов относили на будущие периоды, чтобы «подкрасить» текущий результат. На бумаге получалась прибыль, а на деле — дыры в оборотке.
Что мы сделали
- пересобрали управленческую отчётность: «деньги в кассе» vs «деньги на бумаге»;
- вычистили дебиторку, разделив её на живую и мёртвую;
- провели инвентаризацию расходов, чтобы убрать «косметику»;
- сделали кассовый календарь на три месяца вперёд.
Когда клиент увидел реальные цифры, он замолчал. На «бумажные» 12 миллионов прибыли пришлось ровно 0 живых денег.
Красные флаги, которые стоит заметить раньше
- Если отчёт показывает прибыль, а зарплату платите кредитами — это тревожный знак.
- Большая дебиторка без оплаты месяцами — это не актив, а риск.
- «Косметические» расходы в отчётах (перенос на будущие периоды) почти всегда скрывают проблемы.
Вывод
Этот кейс показал главное: прибыль ≠ деньги.
Для собственника важно не только видеть бухгалтерскую отчётность, но и управленческую аналитику. Она отвечает на вопросы:
- сколько реально заработано,
- где застряли деньги,
- и что с ними делать завтра.
👉 В ГК «Партнёрство Маминой» мы помогаем компаниям видеть реальную картину: от чистки отчётности до построения управленческого учёта и финансовых дашбордов.
💬 А у вас бывало так, что цифры на бумаге и деньги на счёте — это две разные истории?