Как получить налоговый вычет: Полное пошаговое руководство
Налоговый вычет — это не льгота, а ваше право вернуть свои деньги. Если вы работаете официально и ваш работодатель уплачивает с вашей зарплаты 13% НДФЛ, вы можете претендовать на возврат части этих средств в определенных жизненных ситуациях.
Шаг 1: Определитесь, какой именно вычет вам нужен
Существует несколько основных видов вычетов, которые делятся на две большие группы:
1. Стандартные вычеты (на себя и детей)
· На детей: Предоставляются ежемесячно до достижения дохода в 350 000 руб. в году. Размер зависит от количества детей и их состояния здоровья (например, 1400 руб. на первого ребенка, 1400 на второго, 3000 на третьего и последующих). Их обычно автоматически предоставляет работодатель. Вам нужно просто написать заявление и принести копии свидетельств о рождении.
2. Социальные вычеты (расходы на лечение, обучение, благотворительность)
· Максимальная сумма расходов для вычета — 120 000 руб. в год (вернут до 15 600 руб.). Плюс отдельно до 50 000 руб. на обучение каждого ребенка (вернут до 6 500 руб. за ребенка).
· Примеры: оплата своего обучения или обучения детей, лечение и покупка медикаментов для себя и близких родственников, расходы на добровольное пенсионное страхование.
3. Имущественные вычеты (расходы на покупку и продажу имущества)
· При покупке жилья: Самый популярный вычет. Можно вернуть до 260 000 руб. с суммы расходов до 2 000 000 руб. (и еще до 390 000 руб. с процентов по ипотеке).
· При продаже имущества: Если вы продали квартиву, находившуюся в собственности менее 5 лет, вы можете уменьшить налогооблагаемый доход на сумму расходов на ее приобретение или на 1 000 000 руб.
4. Инвестиционные вычеты
· Связаны с операциями на фондовом рынке (ИИС, продажа ценных бумаг).
В этой инструкции мы подробно разберем два самых популярных вычета: социальный (на лечение/обучение) и имущественный (при покупке жилья).
Шаг 2: Подготовьте необходимые документы
Главный принцип: собирайте документы на все расходы, за которые планируете вернуть налог.
Базовый пакет для любого вычета:
1. Декларация по форме 3-НДФЛ. Заполняется за тот год, в котором были понесены расходы.
2. Паспорт (копия основных страниц).
3. Заявление на возврат налога с указанием реквизитов вашего банковского счета, куда перечислять деньги.
4. Справка о доходах по форме 2-НДФЛ за тот год, за который подаете декларацию. Запрашивается у работодателя.
Дополнительные документы (в зависимости от вычета):
Для социального вычета на лечение:
· Договор с медицинским учреждением.
· Лицензия медучреждения (копия).
· Справка об оплате медицинских услуг (оригинал), выданная медучреждением.
· Рецептурные бланки на лекарства и чеки к ним.
· Копия лицензии аптеки (если вычет за лекарства).
· Для вычета за лечение супруга/родителей/детей — документы, подтверждающие родство (свидетельство о браке, рождении).
Для социального вычета на обучение:
· Договор с образовательным учреждением.
· Лицензия образовательного учреждения (копия).
· Платежные документы (чеки, квитанции).
· Для вычета за обучение детей — справка из вуза о том, что ребенок учится на очной форме, копия свидетельства о рождении.
Для имущественного вычета при покупке жилья:
· Договор купли-продажи (ДКП) или инвестирования.
· Акт приема-передачи квартиры.
· Платежные документы: расписки, банковские выписки, чеки.
· Свидетельство о регистрации права собственности (или выписка из ЕГРН).
· Если брали ипотеку — кредитный договор, график платежей, справка из банка об уплаченных процентах.
Совет: Делайте копии всех документов, но в налоговую предоставляйте и копии, и оригиналы для сверки. Оригиналы вам вернут.
Шаг 3: Заполните декларацию 3-НДФЛ
Это самый сложный для многих этап. Есть несколько способов:
1. Бесплатная программа на сайте ФНС. Самый надежный способ. Скачайте программу с сайта nalog.gov.ru в разделе «Программные средства». Она имеет понятный пошаговый интерфейс с подсказками.
2. Личный кабинет налогоплательщика (ЛКН). На сайте ФНС или через Госуслуги можно заполнить декларацию прямо в браузере.
3. Обратиться к профессионалам. Если ситуация сложная (несколько видов вычетов, продажа имущества), можно заплатить бухгалтеру или специализированной компании за заполнение.
Важно: Заполняйте декларацию внимательно. Проверьте все суммы, реквизиты паспорта и ИНН.
Шаг 4: Подайте документы в налоговую инспекцию
Способы подачи (по убыванию удобства):
1. Личный кабинет налогоплательщика (ЛКН) на сайте ФНС. ЭТО ЛУЧШИЙ СПОСОБ. Не нужно никуда ходить. Сканы документов и заполненную декларацию загружаете в электронном виде. Все этапы проверки отслеживаются онлайн.
2. Лично в инспекцию. Нужно приехать в свою ИФНС (по месту регистрации) с пакетом документов. На прием можно записаться онлайн через сайт ФНС.
3. Через МФЦ («Мои документы»). Не все МФЦ оказывают такую услугу, уточняйте заранее.
4. Почтой России. Отправляйте ценным письмом с описью вложения и уведомлением о вручении. Это доказательство того, что вы подали документы.
Шаг 5: Дождитесь камеральной проверки
После подачи документов налоговая проводит камеральную проверку. По закону на это отводится 3 месяца. В это время инспектор проверяет все предоставленные данные, сверяет их со своими базами и справками от работодателей.
В ЛКН вы будете видеть статус проверки: «Начата», «Проводится», «Завершена».
Шаг 6: Получите деньги
После успешного завершения проверки налоговая направит вам уведомление о принятом решении. Если все в порядке, вам останется только ждать перечисления денег.
· Подайте заявление на возврат (если не сделали это сразу). В нем укажите реквизиты вашей банковской карты или счета.
· Срок перечисления денег — 1 месяц с даты окончания проверки или с даты подачи заявления на возврат (если вы подали его после проверки).
Итого общие сроки: 3-4 месяца на проверку + 1 месяц на перечисление. Итого: в среднем 4-5 месяцев.
Альтернативный способ: Получить вычет через работодателя
Можно не ждать конца года и не подавать декларацию.
1. Получите в налоговой Уведомление о подтверждении права на вычет (для этого все равно нужно подать часть документов в налоговую, но без декларации).
2. Отнесите это уведомление работодателю.
3. Работодатель с месяца обращения перестанет удерживать с вас НДФЛ до тех пор, пока не исчерпает всю причитающуюся вам сумму вычета.
Плюсы: Не нужно ждать конца года, вы получаете вычет сразу в виде увеличенной зарплаты. Минусы: Нужно сначала получить уведомление от налоговой, что тоже занимает время (около 1-2 месяцев).
Важные моменты
· Срок давности: Подать декларацию и вернуть налог можно за последние 3 года. Например, в 2024 году можно вернуть деньги за 2023, 2022 и 2021 годы.
· Официальный доход: Вычет не может быть больше суммы уплаченного вами за год НДФЛ. Если ваш налог за год составил 10 000 руб., то больше этой суммы вам не вернут. Остаток вычета можно перенести на следующий год.
· Консультация: Если сомневаетесь, всегда можно обратиться на бесплатную горячую линию ФНС или записаться на бесплатную консультацию в свою налоговую инспекцию.
Не бойтесь пользоваться своим правом на налоговый вычет — это ваши законные деньги!