Актуальные и законные способы проверить налоговую задолженность по ИНН бесплатно. Онлайн-сервисы ФНС, Госуслуги, выписки из ЕГРН. Инструкция для бухгалтеров и ИП.
Контроль задолженности перед бюджетом — одна из ключевых задач бухгалтера и руководителя. Невыявленный вовремя долг грозит пенями, штрафами, а в крайних случаях — приостановкой операций по счетам и блокировкой расчетного счета. К счастью, сегодня проверить долги по налогам по ИНН можно абсолютно бесплатно и онлайн.
В этой статье мы разберем только официальные и проверенные способы, которые дают достоверную информацию прямо из источников ФНС России.
Почему важно регулярно проверять налоговую задолженность?
Даже если вы исправно платите все налоги, риски ошибок или технических сбоев всегда есть. Регулярная проверка позволяет:
- Избежать блокировки счета. ФНС может заблокировать счет за долг в 1000 рублей и более (ст. 76 НК РФ).
- Своевременно уплатить пени. Если долг обнаружен, его можно погасить до того, как сумма пеней станет значительной.
- Оспорить неверное начисление. В личном кабинете можно увидеть недоимку, возникшую из-за ошибки ИФНС, и подать возражение.
- Подготовиться к сделке. Проверка контрагента на долги.
Можно ли проверить долги по налогам по ИНН контрагента бесплатно?
Короткий ответ: нет, в прямом виде — нет.
Важно понимать: информация о налоговых начислениях и платежах конкретного юридического лица или ИП является налоговой тайной (ст. 102 НК РФ). Получить детализированную выписку о долгах контрагента по ИНН через публичные сервисы невозможно.
Однако есть законные косвенные методы, которые позволяют оценить благонадежность партнера. Их мы также рассмотрим ниже.
Способы проверки собственной задолженности по налогам (для юрлица и ИП)
Эти методы дают полную и точную информацию о вашей компании или ИП.
1. Личный кабинет налогоплательщика для юридических лиц (ЛКН)
Это самый полный и надежный инструмент для бухгалтера.
Здесь отображается вся информация по начислениям, переплатам, недоимкам, актам сверок и требованиям об уплате налогов.
Как получить доступ:
- Руководитель или уполномоченное лицо получает квалифицированную электронную подпись (КЭП).
Что можно увидеть в ЛКН:
- «Электронные сервисы» -> «Налоговая задолженность»: Сводная информация по всем налогам, сборам, страховым взносам и пеням.
- «Расчеты с бюджетом»: Детализированная оборотно-сальдовая ведомость по всем КБК.
- «Требования об уплате налогов»: Все направленные вам официальные требования ФНС.
2. Личный кабинет налогоплательщика для физических лиц (включая ИП)
ИП может использовать ЛКН для физлиц, так как с точки зрения НК РФ он является физическим лицом.
Как получить доступ:
- С помощью логина и пароля, полученного в любой инспекции ФНС.
Что можно проверить:
- Задолженность по НДФЛ (как за себя, так и как за налогового агента).
- Задолженность по имущественным налогам (если на ИП зарегистрирована недвижимость).
- Задолженность по транспортному и земельному налогу.
- Страховые взносы «за себя» (фиксированные платежи).
3. Сервис «Личный кабинет налогоплательщика для индивидуального предпринимателя»
Это отдельный упрощенный кабинет, доступный по паролю от ИФНС. Он менее функционален, чем ЛКН на основе КЭП, но также позволяет увидеть основную информацию по долгам.
Способы проверки контрагента на налоговые долги (косвенные методы)
Хотя прямой доступ к долгам закрыт, эти способы помогают оценить риски.
1. Сервис «Риски бизнеса: проверь себя и контрагента» (https://rmsp.nalog.ru/)
Это лучший бесплатный официальный инструмент для проверки.
Что можно узнать по ИНН контрагента:
- Наличие дисквалифицированных лиц в руководстве.
- Факты массового назначения руководителей или учредителей (признак фирмы-однодневки).
- Сведения о государственной регистрации (ОГРН, дата создания, адрес).
- Наличие недостоверных сведений в ЕГРЮЛ/ЕГРИП.
- Размер уставного капитала (можно косвенно судить о надежности).
Важно: Данные о налоговой задолженности в этом сервисе не отображаются. Но если у компании есть серьезные долги, высока вероятность, что против нее уже возбуждены процедуры банкротства или есть иные признаки неблагонадежности.
2. Выписка из Единого государственного реестра недвижимости (ЕГРН)
Платный, но крайне полезный способ. Если вы покупаете недвижимость у юрлица или ИП, можно заказать выписку из ЕГРН на объект. В ней будет указана информация о наличии обременений в виде ареста. Налоговая инспекция может наложить арест на имущество за долги, что будет явным признаком проблем.
3. Картотека арбитражных дел (https://kad.arbitr.ru/)
Бесплатный сервис. По ИНН компании можно найти все арбитражные дела, в которых она участвует. Если контрагент является ответчиком по делу о взыскании задолженности по налогам и сборам — это прямое указание на наличие крупных долгов.
4. Федресурс (https://fedresurs.ru/)
Содержит информацию о банкротствах. Если в отношении контрагента введена процедура банкротства, в том числе по заявлению ФНС, это будет отражено в реестре.
Что делать, если вы обнаружили долг?
- Не паникуйте. Войдите в свой ЛКН и детально изучите оборотно-сальдовую ведомость. Возможно, это техническая ошибка или ваш платеж еще не прошел.
- Сверьтесь с требованиями. Проверьте раздел «Требования об уплате налогов/страховых взносов». Если требование есть — действуйте согласно ему.
- Если ошибка на стороне ФНС, подайте через ЛКН заявление на уточнение платежа или возражение на акт сверки.
- Если долг подтвердился, немедленно погасите его. Уплатите не только сумму недоимки, но и рассчитанные пени.
Чего стоит избегать?
Не используйте непроверенные сторонние сервисы, которые обещают «полную проверку долгов по ИНН». Они часто:
- Дают недостоверную или устаревшую информацию.
- Могут взимать плату.
- Небезопасны с точки зрения защиты ваших персональных данных.
Доверяйте только официальным источникам: сайту ФНС России и порталу Госуслуг.
Итог
Проверить долги по налогам по ИНН бесплатно можно, но объем информации зависит от того, проверяете вы себя или контрагента.
- Для своей компании/ИП: используйте Личный кабинет налогоплательщика на основе КЭП — это исчерпывающий источник информации.
- Для контрагента: используйте сервис «Проверь себя и контрагента» на сайте ФНС, картотеку арбитражных дел и Федресурс для косвенной оценки финансового состояния.
Регулярный мониторинг собственной задолженности и разумная проверка партнеров — залог финансовой стабильности и отсутствия неприятных сюрпризов от налоговых органов.
Если у вас возникли сложности с проверкой собственных долгов или проверкой контрагентов. Можете обратиться в ССБ "Партето", мы поможем вам разобраться.
Нужна помощь? Оставляйте заявку на сайте, поможем разобраться с налогами!
Оставить заявку!
📞 Получить консультацию бухгалтера | 💬 Задать вопрос в Telegram