287 подписчиков

[Rent Case] [Пенсионное Дело] - «Что Там С Пенсией В Китае?» (Выпуск #96)

20 августа20 авг

9 мин

Здравствуйте, дорогие друзья!

Поскольку наши тесные отношения с Китаем начинают уже непосредственно влиять на нашу с вами повседневную жизнь, я решила посвятить этот выпуск разбору его пенсионной системы.

Как живут китайские пенсионеры? Есть ли чему у них можно поучиться или всё же «при всём богатстве выбора другой альтернативы нет»?

Давайте разбираться.

Пенсионная система Китая

Бытует мнение, что в Поднебесной далеко не все люди могут претендовать на пенсию. На самом же деле каждый гражданин пенсионного возраста в Китае может претендовать на пенсионные выплаты. Правда, как говорит наш президент, «есть нюанс». Впрочем, давайте обо всём по порядку.

Начнём с самой системы и её уровней.

Вся пенсионная система Китая условно разделена на 3 больших уровня.

· Первый уровень: государственная базовая пенсия;

· Второй уровень: дополнительная пенсия;

· Третий уровень: индивидуальная накопительная пенсия.

Государственная базовая пенсия в свою очередь включает в себя:

1. Обязательную пенсионную программу для работников городских предприятий (Urban Employees Pension Scheme);

2. Обязательную пенсионную программу для служащих в госструктурах (Public Employees Scheme);

3. Добровольную пенсионную программу для городских и сельских жителей (Rural and Urban Residents Pension Scheme).

Все эти три программы состоят из 2 компонентов: распределительный, финансируемый за счет взносов работодателей и субсидий от органов местного самоуправления плюс накопительный, финансируемой за счет взносов работников.

Дополнительная пенсия включает в себя:

1. Обязательную профессиональную пенсионную программу для госслужащих (государственный сектор);

2. Добровольные профессиональные программы от предприятий (частный сектор).

Индивидуальная накопительная пенсиявключает в себя:

1. Добровольные продукты коммерческих страховых компаний и банков.

Теперь давайте рассмотрим, как формируются компоненты первого уровня.

I-й Компонент: обязательная пенсионная программа для работников городских предприятий.

Солидарная + накопительная

Этот компонент складывается из солидарной части и накопительной.

Все взносы работодателя вносятся на распределительный счет (Social Pooling Account). Размер взноса работодателя: 20% от дохода работника.

Взносы, отчисляемые на распределительный счет, освобождаются от налога на прибыль.

Дальше в дело вступает индивидуальный счёт который пополняется за счёт средств работника. Взнос работника: 8% от дохода.

Если речь идёт о самозанятых, то размер их взноса: 20% от дохода.

Условия для получения выплат будут следующими:

Установленный законом возраст выхода на пенсию: мужчины – 60 лет; женщины – 55 лет для административного и научно-исследовательского персонала и 50 лет для производственного персонала.

Работники, которые имеют стаж работы во вредных и опасных для жизни условиях более 10 лет, могут выходить на пенсию досрочно: мужчины в 55, женщины в 45.

Минимальный период взносов составляет 15 летв совокупности (так как допустимы перерывы).

При стаже уплаты отчислений менее 15 лет человек может отложить выход на пенсию до достижения минимального требуемого стажа, либо единовременно получить остаток со своего индивидуального счета с учетом инвестиционного дохода.

Расчёт пенсионных выплат будет выглядеть следующим образом:

Базовая часть пенсии:

Выплачивается в размере 1% от средней величины двух значений – индексированной индивидуальной заработной платы и среднего заработка по всей провинции – за каждый год стажа участия в пенсионной системе (уплаты страховых взносов) при условии уплаты взносов не менее 15 лет.

При таком начислении 1% в год, базовая пенсия обеспечит 35%-ный коэффициент замещения среднего дохода в городах при наличии трудового стажа в 35 лет.

Пенсионные выплаты в последующем индексируются с учетом роста заработных плат и уровня цен.

Накопительная часть:

Накопленный баланс преобразуется в график пожизненных пенсионных выплат в момент выхода на пенсию путем деления суммы баланса на определяемый государством коэффициент аннуитетного фактора (количество месяцев, в течение которых среднестатистический китайский гражданин предположительно проживет и будет получать пенсию с определенного возраста), зависящий от возраста выхода на пенсию и средней продолжительности жизни в стране.

Во всех провинциях применяются следующие аннуитетные факторы как для мужчин, так и для женщин (для ежемесячных пенсий):

Возраст | Коэффициент:

40 | 233,

45 | 216

50 | 195

55 | 170

60 | 139

65 | 101

70 | 56

I-й Компонент: обязательная базовая страховая пенсия для служащих в государственных структурах.

Солидарная + накопительная

Этот компонент также складывается из солидарной части и накопительной.

Индивидуальный счёт - пополняется за счёт средств работника. Взнос работника: 8% от дохода.

Тут также действует программа для государственных служащих и работников государственных учреждений.

Условия для получения выплат следующие:

Минимальный период взносов составляет 15 летв совокупности (перерывы допустимы).

Правила выплат аналогичны пенсионной программе для работников городских предприятий.

Установленный законом возраст выхода на пенсию: мужчины – 60 лет; женщины – от 50 до 55 лет).

I-й Компонент: добровольная базовая страховая пенсия для жителей сельской и городской местности.

Солидарная + накопительная

Этот компонент тоже складывается из солидарной части и накопительной.

Жители могут произвольно выбирать размер взноса в диапазоне, ежегодно устанавливаемом местными учреждениями социального обеспечения.

Суммы взносов участников направляются на индивидуальные пенсионные счета, они также дополняются субсидиями от местного самоуправления, которые поступают на распределительный счет.

Верхние и нижние лимиты взносов варьируются в зависимости от региона (от 100 до нескольких тысяч юаней в год).

Модель формирования: взносы работника на индивидуальный счет + субсидии от местного самоуправления на распределительный счет.

Условия для получения выплат следующие:

Требуется как минимум 15-летний (перерывы тоже допустимы) совокупный стаж уплаты взносов для получения пенсионных выплат.

Правила выплат аналогичны пенсионной программе для работников городских предприятий.

Установленный законом возраст выхода на пенсию: мужчины и женщины – 60 лет.

II-й Компонент: дополнительная (профессиональная) пенсия.

Тут действуют профессиональные программы.

Обязательная профессиональная программа для государственных служащих.

Государственным служащим выплачивается профессиональная пенсия в дополнение к базовой.

Взносы складываются так: работодатель 8% + работник 4%.

Всё это идёт на накопительный счёт.

· Профессиональная пенсия передается по наследству, если работник умер при исполнении служебных обязанностей.

· После выхода на пенсию, работники могут получать пенсии ежемесячно или купить пенсионный аннуитет и получать ежемесячные страховые выплаты в соответствии с договором.

Другой вариант – это добровольные корпоративные аннуитетные планы.

Корпоративные аннуитетные планы создаются крупными компаниями добровольно. Правительство Китая призывает все компании разрабатывать такие планы.

Здесь нет установленного минимального взноса.

Взносы складываются так: максимальный предел для работодателя 8% + максимальный предел для работника 12%.

Всё это также идёт на накопительный счёт.

· Выплата пенсии гибкая. Вместо ежемесячных аннуитетных выплат участники могут выбрать получение пенсии единовременно или несколькими траншами. Они также могут использовать накопленную сумму для приобретения других страховых пенсионных продуктов, доступных на рынке

III-й Компонент: добровольные и индивидуальные накопительные планы.

Тут мы вступаем на «зыбкую» почву. Дело в то, что система индивидуальных накоплений пока только развивается.

Правительство с 2022 года ввело программу стимулирования добровольных накоплений в пилотном режиме в 36 городах.

В Китае можно открыть накопительный пенсионный счёт в БВУ или страховых организациях и перечислять на него добровольные пенсионные взносы.

«Программа стимулирования добровольных накоплений» направлена на повышение добровольных пенсионных сбережений, поскольку Китай сталкивается с проблемой растущей экономики из-за быстрого старения населения.

Добровольные счета открываются через «Платформу службы управления информацией о личных пенсиях» (Personal Pension Information Management Service Platform), на которой можно отслеживать историю уплаты взносов, инвестиционный доход, выплаты, налоги и другие транзакции в авторизованном коммерческом банке или компании по управлению активами.

· Максимальная сумма взносов в год составляет 12 000 юаней;

· Налоговые льготы (налоговые вычеты в размере до 12 000 юаней из годового налогооблагаемого дохода);

· Снижение налоговой нагрузки на пенсионные выплаты с 7,5% до 3%;

· Доходы от инвестиций не облагаются налогом.

Резервный Фонд: национальный фонд социального страхования (NSSF)

И вот мы добрались до момента, к которому, на мой взгляд, стоило бы пристально присмотреться нашим управляющим и законодателям – резервный пенсионный фонд.

Национальный фонд социального страхования (NSSF) cоздан в 2000 году в рамках национальной стратегии. Находится под управлением Национального совета Фонда социального страхования и не является частью пенсионной системы.

Однако он важен для пенсионной системы, поскольку его функция заключается в накоплении средств для покрытия дефицита государственных пенсий, возникающего в результате демографических трендов старения населения.

Средства в NSSF поступают из четырех основных источников:

· трансфертные платежи из государственного бюджета;

· акции государственных предприятий, размещенные на бирже;

· инвестиционный доход от инвестиций активов NSSF;

· другие каналы, утвержденные Госсоветом.

По состоянию на начало 2022 года сумма активов под управлением NSSF составила 436 миллиардов долларов США с исторической доходностью с 2000 года в годовом исчислении 8,3%. По размеру активов NSSF является одним из крупнейших фондов в Азии и в мире.

Резюме:

Нет ничего удивительного в том, что пенсионная система Китая стремительно развивается и в ближайшем будущем начнёт задавать направление развития для всех прогрессивных стран.

Как вы понимаете, решение пенсионного вопроса для Китая имеет особое значение, поэтому следить за его наработками нам стоит тщательно, особенно, принимая во внимание мягко говоря «тупиковость», выбранного нами ранее вектора развития пенсионной системы, через условно-добровольное накопление с привлечением НПФ и УК (об этом мы говорили с вами в прошлых выпусках).

Как минимум стоит обратить внимание на их резервный фонд, который станет стабилизатором всей системы и послужит своего рода гарантией всем участникам китайской пенсионной системы. А где доверие – там и финансовое благополучие.

P.S.:

Если вы ещё не читали мою книгу «Пенсия для Умных. Как Получить Своё?», но хотите разобраться со своим пенсионным вопросом – то сейчас её можно скачать бесплатно у меня на сайте перейдя по этой ссылке: «Пенсия для Умных. Как Получить Своё?»