С 2024 года действуют постоянные правила предоставления кредитных каникул заемщикам, погашающим потребительские кредиты. Ранее такой механизм применялся в связи с пандемией коронавирусной инфекции. Граждане РФ также вправе оформить ипотечные каникулы и каникулы, предоставляемые участникам СВО и членам их семей. Пока эти меры поддержки преимущественно ориентированы на физлиц, но уже осенью вступает в силу ФЗ № 276 от 31.07.2025 г., предусматривающий возможность оформления каникул субъектами МСП и самозанятыми лицами.
Что такое каникулы
Для всех видов предоставляемых заемщикам каникул применяется общее толкование. Это льготный период, до завершения которого кредитный договор действует на иных условиях. Данные условия предполагают приостановление исполнения обязательства заемщика на определенный срок. В течение этого срока заемщик вправе не погашать кредит, но кредитор вправе продолжать начислять проценты на сумму долга.
Кто имеет право на каникулы
Как следует из содержания вышеуказанного ФЗ правом оформления каникул наделены субъекты МСП, а также лица, применяющие налоговый режим уплаты НПД, то есть самозанятые граждане.
К субъектам МСП в соответствии с положениями ФЗ № 209 от 2007 г. относятся:
- ИП;
- производственные и потребительские кооперативы;
- КФХ;
- хозяйственные партнерства, общества или товарищества.
Исключения составляют субъекты предпринимательства, перечисленные в ч. 3 ст. 14 обозначенного ФЗ, например, кредитные организации.
Стоит также отметить, что действие нового закона будет распространяться на кредиты и займы, выданные малому или среднему бизнесу, а также самозанятым гражданам банками и коммерческими МФО. Каникулы также смогут оформить ИП, получившие кредиты в рамках льготных программ кредитования МСП.
Обратите внимание! По займу, выданному некоммерческой МФО либо МФО с долей участия государства, субъекта или муниципального образования, каникулы оформляться не будут.
Условия предоставления каникул
Обратиться за каникулами субъект МСП или плательщик НПД может в любой момент, пока действует заключенный с кредитором договор. Согласно установленным ФЗ правилам каникулы предоставляются, если соблюдены все перечисленные ниже условия:
- величина кредита заемщика не превышает установленный Правительством РФ лимит;
- в течение 5 лет до подачи заявления заемщик не обращался с требованием изменить условия договора, и кредитор не изменял его условия;
- отсутствие возбужденного дела о банкротстве или акта суда о введении какой-либо из процедур в таком деле;
- отсутствие вступившего в силу судебного акта, вынесенного в отношении заемщика, в частности, предусматривающего взыскание долга, обращение взыскания на залог, расторжение договора;
- к моменту получения заявления кредитор не предъявил требование к поручителю, не обратил взыскание на залог, не прибегнул к принудительному взысканию задолженности;
- период просрочки платежа при наличии таковой не превышает 30 дней;
- отсутствие оснований для досрочного возврата кредита;
- ненахождение заемщика в процессе ликвидации либо реорганизации;
- отсутствие у заемщика доли в размере 25 и более процентов в уставном капитале юрлица, не относящегося к субъектам МСП, а также отсутствие у заемщика аналогичного акционера с долей такого же размера;
- отсутствие оформленных по другим основаниям каникул.
Обратите внимание! При обеспечении обязательства заемщика залогом, если залогодателем выступает не он, а третье лицо, для оформления каникул потребуется согласие последнего.
Лимит кредита
Величина кредита, при которой субъекты предпринимательства смогут воспользоваться льготным периодом, определит Правительство РФ. До ее установления плательщики НПД смогут оформить каникулы, если размер обязательства не превышает 10 млн. рублей, малые предприятия при величине кредита до 400 млн., микропредприятия при обязательстве до 60 млн. и средние предприятия, если кредит не превышает 1 млрд. рублей.
Как долго могут длиться каникулы
Продолжительность каникул определяет непосредственно заявитель, но законодатель установил предельный период, и он не может превышать полгода. Заемщику также разрешается определить дату начала каникул, которая не должна предшествовать дате обращения.
Если заемщик не указал длительность каникул и дату их начала, по умолчанию отсрочка по платежам будет длиться полгода, а начнется со дня, когда заемщик направил требование.
Проценты и штрафные санкции
На время действия каникул кредитор обязан приостановить начисление штрафов, пеней, неустойки, однако, проценты он вправе начислять.
В свою очередь заемщик, оформивший каникулы, до окончания срока их действия может не платить ни основной долг, ни начисленные на него проценты. Исключением являются средние предприятия. Они обязаны ежемесячно в течение всего периода каникул уплачивать начисленные на тело кредита проценты.
Стоит также отметить, что как только кредитор получает требование заемщика о предоставлении каникул, он не вправе:
- обращать взыскание на залог;
- инициировать процедуру расторжения договора;
- требовать досрочного погашения кредита;
- предъявлять исполнительный документ;
- требовать возврата средств с поручителя.
Порядок оформления каникул
Заемщик, соответствующий требованиям закона, вправе подать заявление кредитору любым удобным для себя и предусмотренным договором способом. Заявление также может быть направлено заказным почтовым отправлением или вручено кредитору под расписку.
Полученное требование кредитор обязан рассмотреть в течение 15 дней, по истечению которых заемщику направляется или вручается:
- Уведомление, подтверждающие начало каникул;
- Отказ предоставить каникулы с указанием причины.
Обратите внимание! Если уведомление (отказ) не направлено заемщику в течение 30 дней, каникулы считаются действующими с даты, указанной в требовании либо с даты его направления.
Завершение каникул и досрочное прекращение
Заемщик должен продолжить исполнять свое обязательство, как только закончится действие каникул. При этом период погашения продлевается на срок льготного периода. Если до каникул платежи вносились по графику, кредитор не позднее дня их окончания должен направить заемщику уточненный документ.
В любой момент до завершения каникул заемщик может направить в кредитную организацию уведомление о досрочном прекращении периода отсрочки. Тогда действие каникул будет прекращено с даты получения такого уведомления, а кредитор обязан будет в 5-дневный срок после окончания каникул направить заемщику новый график.
Обратите внимание! Заемщик в продолжение каникул вправе вносить платежи в счет досрочного погашения кредита. Данное право сохраняется, если возможность досрочного погашения предусмотрена законом или договором.
Механизм, предусматривающий возможность и порядок оформления кредитных каникул субъектами МСП и плательщиками НПД заработает с 1 октября 2025 года, когда вступит в силу ФЗ № 276. При этом действие закона будет распространяться на договоры, заключенные с 01.03.2024 г., а воспользоваться каникулами можно будет раз в 5 лет. Остается надеяться, что данная инициатива поможет бизнесу пережить временные финансовые трудности.