В 2025 году криптовалюта в России уже перестала быть «серой зоной». Государство официально регулирует сделки, а налоговые органы всё чаще интересуются доходами от крипты. Возникает закономерный вопрос: какое налогообложение криптовалюты действует сегодня и как платить налоги с криптовалюты, чтобы не оказаться под проверкой?
Налогообложение криптовалюты в России: хорошие новости
С 2025 года правила стали немного понятнее.
- Физлица могут декларировать доходы от криптовалюты и уплачивать НДФЛ.
- ИП на упрощёнке имеют право легально учитывать доходы от торговли криптой, а в некоторых случаях даже расходы.
- Для майнеров предусмотрены отдельные налоговые подходы, но пока они далеки от идеала.
Иначе говоря, если раньше казалось, что налоги на криптовалюту — это хаос, то сейчас у предпринимателей и частных инвесторов хотя бы есть выбор: работать как физлицо или как ИП.
Плохие новости: банки и уголовные риски
Главный барьер — это банки. Хотя государство официально допускает налогообложение доходов от криптовалюты, банки по-прежнему блокируют счета при подозрении на криптотранзакции.
Особенно опасны:
- P2P-переводы от неизвестных лиц;
- использование криптообменников без лицензий;
- «дроп-счета», которые могут квалифицироваться как отмывание (ст. 174 УК РФ).
Иными словами, банки могут блокировать счета за криптовалюту, даже если налоги уплачены. Это и создаёт парадокс: формально криптовалюта легализована, но удобных правовых механизмов для работы всё ещё нет.
Как законно работать с криптой в России
Есть несколько правил, которые снижают риски:
- Работайте через официальные биржи или сервисы с комплаенсом.
- Фиксируйте все транзакции: договоры, акты, переписку.
- Декларируйте доходы — налоги для ИП и физлиц с криптовалюты различаются, но отсутствие отчётности одинаково опасно.
- Избегайте схем с «дропами» и серыми обменниками.
Следуя этим шагам, можно свести риски налоговой и банковской блокировки к минимуму.
Международное налогообложение и CRS
Есть ещё один важный фактор — международное налогообложение криптовалюты.
Россия по-прежнему участвует в стандарте CRS (Common Reporting Standard), который предусматривает автоматический обмен банковской информацией между странами. Это значит:
- если у вас есть счёт в СНГ (например, Казахстане), налоговая РФ узнает об этом автоматически;
- Эмираты и Турция также участвуют в обмене, пусть и с ограниченными данными.
То есть, открыть счёт за границей и «забыть» о нём уже не получится: налоговики видят движение средств и могут доначислить налоги.
Вместо вывода
Криптовалюта и налоги в 2025 году — это игра на тонкой грани. С одной стороны, государство заинтересовано в развитии цифровых инструментов. С другой — банки и правоохранительные органы жёстко давят на тех, кто выходит за рамки правил.
Поэтому главный совет: декларируйте доходы, платите налоги с криптовалюты и не используйте серые схемы. Это позволит работать легально и без риска уголовного преследования. Если есть вопросы — обращайтесь к нам: https://ly-consulting.ru/