Можно ли открыть несколько договоров ПДС и как это влияет на вычет и софинансирование

Программа долгосрочных сбережений (ПДС) — удобный способ накоплений с софинансированием от государства. Но у многих возникает вопрос: можно ли открыть несколько договоров ПДС и как это отразится на бонусах, в частности, на налоговом вычете и софинансировании. Объясняем простыми словами.

Сколько договоров ПДС можно заключить?

По закону ограничений на количество договоров нет. Вы можете заключить их столько, сколько нужно. Например:

• один договор на себя
• второй — на ребёнка
• третий — на супруга или родителя

Это особенно удобно, если вы хотите помочь близким создать собственную финансовую подушку.

Как это влияет на налоговый вычет?

Вот здесь важно быть особенно внимательными.

По закону, если вы заключили больше трёх договоров ПДС, то право на налоговый вычет утрачивается по всем договорам, даже тем, что были заключены ранее.

Это ограничение касается именно количества действующих договоров. То есть если вы заключили 4-й договор и он активен, то вы не сможете получить налоговый вычет ни по одному из договоров ПДС. Даже если раньше получали.

Есть два исключения:

1. если 4-й договор был заключён вместо одного из первых трёх (например, вы перевели средства в другой фонд),
2. если 4-й договор не пополнялся и был закрыт до момента подачи на вычет.

В остальных случаях — налоговая откажет в предоставлении вычета.

Как это влияет на софинансирование от государства?

Государство добавляет до 36 000 ₽ в год, но на одного участника. То есть:

• если у вас один договор ПДС, тогда вы получаете до 36 000 ₽ в год в зависимости от дохода;
• если вы открыли, например, два договора (на себя и ребёнка), то софинансирование делится между ними.

Пример:
Вы пополнили свой ПДС на 30 000 ₽, и по договору ребёнка внесли ещё 20 000 ₽. Всего вы внесли 50 000 ₽. Ваш среднемесячный доход составляет до 80 000 ₽. Тогда государство распределит 36 000 ₽ пропорционально этим взносам:

• 30 000 ₽ : 50 000 ₽ = 0,6 или 60% – доля взносов по первому договору
• 20 000 ₽ : 50 000 ₽ = 0,4 или 40% – доля взносов по второму договору
• То есть 36 000 ₽ * 60% = 21 600 ₽ – будет начислено по первому договору
• 36 000 ₽ * 40% = 14 400 ₽ – будет начислено по второму договору

Если планируете открывать новые договоры, лучше заранее рассчитать, как это повлияет на бонусы. А если сомневаетесь, мы всегда подскажем 💙

Подробнее о ПДС

Также читайте нас в Telegram.