В июне я подала заявление по изменению типа ИИС с типа 1, на тип 3. Кстати, у брокера Альфа этот функционал сделан через одно место - в приложении этого сделать нельзя, только в личном кабинете торгового терминала.
⠀
У тех, кто открывает свой первый ИИС после 2024 года дилеммы с выбором типа нет, доступен только ИИС-3. Но мой счёт открыт ещё в 2017 году и за это время он пережил многое: был в доверительном управлении в Альфа-Капитал, в 2020 переведен к брокеру ВТБ под мое самостоятельное управление, в 2022 переведен к брокеру Альфа из-за введения санкций в отношении ВТБ. С тех пор я остаюсь в Альфе, но из-за санкций на Альфу иностранные акции так и осталось в блоке.
⠀
Все это время тип ИИС был 1 и каждый год я оформляла налоговый вычет на взносы, а дивиденды и купоны получала на банковский счёт. После появления ИИС-3, по которому можно получить не только налоговый вычет на взносы, но и не облагаемый финансовый результат до ₽30 млн. было желание трансформировать свой ИИС. Останавливало только то, что на ИИС-3 не было возможности получения дивидендов на счёт, только непосредственно на ИИС, а моя стратегия инвестирования предполагает получение и выведение для жизни денежного потока от акций. Сейчас этот вопрос устранен и можно выбрать способ получения дивидендов - банковский счёт, или ИИС (купоны поступают только на ИИС).
⠀
Остаётся нерешённой для меня проблема по налогам на финансовый результат по тем бумагам, которые были куплены до трансформации - он подлежит налогообложению и льгота долгосрочного владения на такие бумаги не распространяется.
Единственный вариант для меня - продать бумаги, зафиксировав убытки, и откупить их заново, чтобы владение ими начиналось уже после даты трансформации типа ИИС.
К счастью, последние пару лет рынок не растет и по многим российским акциям у меня убыток, поэтому продав их сейчас и откупив заново мне не придется платить налог, тем более продажа некоторых бумаг у меня и так запланирована в рамках годовой ребалансировки в сентябре. Возможно, что-то продам уже в августе, а то вдруг сейчас на текущих новостях начнется неадекватный рост рынка. А вот с иностранными акциями сделать пока не могу ничего. Продать пока невозможно, а покупка новых на все типы ИИС уже запрещена.
Мой Telegram-канал тут