С 2024 года многим российским вкладчикам пришлось открыть для себя новый финансовый квест — уплату налога на проценты по банковским вкладам. И, как водится, чем новее правило, тем больше вокруг него возникает мифов, слухов и панических «а у меня что, тоже заберут?!».
Давайте вместе по пунктам разнесем самые популярные заблуждения о налоге на процентный доход — без скучных инструкций, но с ноткой здорового сарказма.
Заблуждение №1: Налогом облагается вся сумма вклада вместе с процентами
Реальность: Ну нет. Государство пока не настолько голодно. Сам вклад (он же тело депозита) остается неприкасаемой святыней. А вот проценты — это уже доход, и, как водится, доход у нас любят облагать налогом. Поэтому 13% (или больше, если вы вдруг богаты) платится только с начисленных процентов, а не со всей суммы.
Заблуждение №2: Абсолютно все вкладчики обязаны платить налог
Реальность: Опять нет. Если ваш процентный доход в год меньше определенного лимита, вы свободны, как птица. Формула звучит так: максимальная ключевая ставка Центробанка за год × 1 миллион рублей. Доход по процентам не дотянул до этой планки? Значит, и налог не дотянется до вас.
Заблуждение №3: Налог считают по каждому вкладу отдельно
Реальность: Было бы слишком просто. ФНС любит собирать «пазлы». Поэтому она суммирует все ваши доходы по вкладам во всех банках за год. Один вклад, десять — не важно. Главное — сколько набежало в целом. Если превысили лимит — готовьтесь платить.
Заблуждение №4: Накопительные счета — вне закона налогообложения
Реальность: Нет, и здесь прятаться не получится. Все, что приносит проценты, облагается налогом: накопительные счета, карточки, облигации и даже особо хитрые банковские продукты. Так что неважно, как банк назвал ваш «умный» счет — проценты увидели свет, значит, ФНС включила их в свой калькулятор.
Заблуждение №5: Банк сам удерживает налог — и никаких хлопот
Реальность: Было бы слишком удобно, верно? На самом деле банк только сдает вас с потрохами налоговой, передавая сведения о начисленных процентах. А уж сам налог рассчитывает ФНС. Потом вам приходит весточка (в виде налогового уведомления) — и вы должны сами произвести оплату.
Заблуждение №6: Долгосрочные вклады освобождены от налога
Реальность: Срок вклада не спасает от налога. Хоть 3 месяца, хоть 3 года — если вы заработали больше необлагаемого минимума, налог всё равно заплатите. Правда, у вкладов сроком от 15 месяцев есть особенности в расчете налога, но полного освобождения — не ждите.
Заблуждение №7: Налогообложение зависит от суммы вклада (миллион или меньше)
Реальность: Размер самого вклада никого не волнует. Главное — доход по процентам. Хоть у вас 500 тысяч, но под 25% годовых — вы рискуете. И наоборот — миллион, лежащий под 4% годовых, скорее всего, не вызовет интереса у налоговой. Так что дело не в сумме, а в процентах.
Заблуждение №8: Налог можно снизить с помощью вычета
Реальность: Остался последний шанс — только за 2023 и 2024 годы. С 2025 года такой опции больше не будет: процентные доходы по вкладам исключат из налоговой базы. То есть, вычет на них оформить нельзя. Увы, даже тут «поблажки» заканчиваются.
Заблуждение №9: Если не пришло уведомление от налоговой — платить не надо
Реальность: Ах, если бы! Отсутствие письма счастья от ФНС не означает прощения грехов. Если вы подозреваете, что лимит по доходам превышен, но уведомление не пришло, лучше самому проявить инициативу и обратиться в налоговую. Иначе позже может прилететь сюрприз — с пенями и прочими прелестями.
Заблуждение №10: Налог — временное явление, вот-вот отменят
Реальность: Не дождётесь, к сожалению 🙇. С 2021 года налог действует на постоянной основе. Да, были каникулы в 2021–2022 годах, но с 2023 всё по-взрослому. В 2024 платим за 2023. В 2025 — за 2024. Так что приучайтесь — это надолго.
Заблуждение №11: Пенсионеры и многодетные освобождены от налога на вклады
Реальность: Увы, социальные льготы сюда не добрались. Пенсионеры, многодетные, инвалиды и даже дети — все под одну гребенку. Исключений не предусмотрено. Налог распространяется на всех граждан, вне зависимости от их статуса.
Моё мнение: всё справедливо, но как-то не по-человечески
Я понимаю, что налог на доходы — это нормально. Ну, с процентами ведь действительно можно неплохо зарабатывать. Но с другой стороны, люди кладут деньги в банк, чтобы сохранить, а не терять. Особенно странно выглядит налогообложение детских вкладов — это как-то уж слишком. И раз уж нет льгот даже для пенсионеров, это вызывает вопросы: где граница между фискальной логикой и здравым смыслом?
А теперь к вам вопрос, дорогие читатели:
Как вы относитесь к налогу на проценты по вкладам? Считаете его разумной мерой или очередным способом опустошить карманы граждан? Поделитесь своим мнением в комментариях — обсудим, кто на чём и сколько теряет.