Представьте: вы ИП, успешно торгуете на маркетплейсе или оказываете услуги, и вдруг приходит уведомление от налоговой: штраф 300 000 рублей за неправильное оформление согласия на обработку персональных данных. Или хуже — вас обвиняют в незаконной регистрации бизнеса, и теперь вам грозит не только штраф, но и уголовная ответственность. Звучит как кошмар? К сожалению, это реальность 2025 года, когда новые законы сделали жизнь ИП еще сложнее.
Каждый предприниматель или бухгалтер сталкивается с одними и теми же проблемами: как не пропустить изменения в законодательстве, как защититься от штрафов и как доказать партнерам, что ваш бизнес надежен? В этой статье мы разберем новые штрафы, введенные Федеральным законом от 24.06.2025 № 172-ФЗ, расскажем, как правильно оформлять документы, чтобы избежать наказаний, и объясним, как использовать новые возможности, такие как выписка о налоговом режиме.
Новые штрафы: Что изменилось в 2025 году?
Штрафы за персональные данные: 300 000 рублей за ошибку
С 1 сентября 2025 года вступили в силу новые правила обработки персональных данных (Федеральный закон от 24.06.2025 № 156-ФЗ). Если вы используете бухгалтерские программы, такие как 1С, которые обслуживаются сторонними разработчиками, вам нужно получить согласие работников на обработку их данных. И это не просто формальность — теперь согласие должно быть оформлено отдельным документом. Забудьте про «галочки» на сайте или пункты в трудовом договоре — они больше не работают.
Если вы не переоформите согласия до 1 сентября, вас ждет штраф до 300 000 рублей (ч. 2 ст. 13.11 КоАП). Это огромная сумма для малого бизнеса, которая может подкосить даже успешное дело.
Пример с расчетами:
Анна, ИП с пятью сотрудниками, использует облачную версию 1С, обслуживаемую сторонней компанией. Она не оформила отдельные согласия на обработку персональных данных, так как считала, что пункт в трудовом договоре достаточен. Налоговая провела проверку и выписала штраф 300 000 рублей. Если бы Анна потратила 5 000 рублей на консультацию с юристом и правильно оформила документы, она могла бы сэкономить 295 000 рублей.
Уголовная ответственность за подставных лиц
С 5 июля 2025 года незаконная регистрация ИП на подставных лиц стала уголовным преступлением (Федеральный закон от 24.06.2025 № 172-ФЗ). Если вы зарегистрировали бизнес на человека, который не собирается им управлять, вам грозит:
- Штраф до 300 000 рублей.
- Принудительные работы до 3 лет.
- Лишение свободы до 3 лет.
Хорошая новость: если вы впервые нарушили закон и активно сотрудничаете с правоохранительными органами, уголовной ответственности можно избежать. Но если вы использовали чужие документы для регистрации, наказание будет мягче: штраф до 300 000 рублей, обязательные работы до 240 часов или исправительные работы до 2 лет.
Почему это важно для ИП?
Эти изменения бьют по самым больным местам предпринимателей:
- Репутационные риски: Партнеры и клиенты могут отказаться от сотрудничества, если узнают о ваших проблемах с налоговой.
Новая возможность: Выписка о налоговом режиме
Что это такое?
С мая 2025 года ФНС запустила новую функцию в личном кабинете налогоплательщика: теперь ИП могут получить выписку о своем налоговом режиме (информация на nalog.gov.ru от 23.05.2025). Этот документ показывает, на какой системе налогообложения вы работаете (УСН, ПСН, ОСНО), дату перехода и другие данные. Выписка нужна, чтобы:
- Повысить доверие партнеров, которые хотят убедиться в надежности вашего бизнеса.
- Проверить правильность данных в налоговой, чтобы избежать ошибок.
- Использовать документ как официальное подтверждение вашего статуса.
Как получить выписку?
Получить выписку проще простого, если у вас есть квалифицированная электронная подпись (КЭП). Вот шаги:
- Войдите в личный кабинет ИП на сайте ФНС.
- Перейдите в раздел «Профиль» → «Мои системы налогообложения».
- Нажмите «Выписка по спецрежимам» → «Загрузить выписку».
Выписка формируется за день до запроса и доступна для скачивания только для последнего запроса. Если вы заметили ошибку (например, указан неверный режим), обратитесь в налоговую через сервис «Оперативная помощь».
Пример с расчетами:
Мария, ИП на УСН «доходы», хотела заключить контракт с крупным поставщиком. Партнер запросил выписку о налоговом режиме, чтобы убедиться, что Мария работает легально. Она потратила 10 минут, чтобы скачать выписку через личный кабинет, и успешно заключила контракт на 1 000 000 рублей. Без выписки сделка могла сорваться.
Почему это полезно?
Выписка — это не просто формальность. Она помогает:
- Убедить партнеров в вашей надежности.
- Избежать ошибок в учете налогов.
- Сэкономить время на переписке с налоговой.
Но есть нюанс: запросить выписку можно только раз в сутки, и старые выписки становятся недоступны. Поэтому важно проверять данные сразу.
Как избежать штрафов и проблем?
Правильно оформляйте персональные данные
С 1 сентября 2025 года все согласия на обработку персональных данных должны быть оформлены отдельным документом. Это касается не только сотрудников, но и клиентов, если вы используете их данные (например, для рассылок). Вот что нужно сделать:
- Подготовьте отдельный бланк согласия, где указаны цель обработки, данные оператора и срок действия.
- Соберите подписи всех сотрудников и клиентов до 1 сентября.
- Храните документы в порядке, чтобы предъявить их при проверке.
Реальная история:
Олег, ИП с интернет-магазином, использовал «галочки» на сайте для сбора согласий на обработку данных. После вступления новых правил налоговая оштрафовала его на 200 000 рублей. Если бы Олег знал о необходимости отдельного документа, он мог бы избежать штрафа, потратив пару часов на переоформление.
Проверяйте регистрацию ИП
Если вы планируете открыть новый бизнес, убедитесь, что регистрация проходит на ваше имя или на имя реального управляющего. Использование подставных лиц теперь чревато уголовной ответственностью. Лучше потратить время на правильную регистрацию, чем потом платить штрафы или терять бизнес.
Используйте выписку о налоговом режиме
Регулярно проверяйте данные в личном кабинете ФНС. Если налоговая ошиблась с режимом (например, указала ОСНО вместо УСН), это может привести к неправильному расчету налогов. Исправление ошибки через сервис «Оперативная помощь» займет пару дней и сэкономит вам нервы.
Типичные ошибки, которые приводят к штрафам
- Неправильное оформление согласий: Использование «галочек» или пунктов в договорах вместо отдельного документа.
- Регистрация на подставных лиц: Это теперь уголовное преступление, а не просто административное нарушение.
Ваш бизнес заслуживает защиты
Новые штрафы и требования в 2025 году — это не повод паниковать, а возможность стать умнее и сильнее. Правильное оформление документов, знание закона и использование новых инструментов, таких как выписка о налоговом режиме, помогут вам избежать финансовых потерь и укрепить репутацию. С образовательным центром РУНО вы получите знания, которые защитят ваш бизнес и дадут уверенность в завтрашнем дне.
Не позволяйте штрафам тормозить ваш рост! Запишитесь на курс "Бухучет и налогообложение ИП + практика в 1С Бухгалтерия 8.3" и станьте экспертом в налоговом учете. Ваш бизнес заслуживает лучшего!