Все знают о налоговом вычете за покупку квартиры, лечение и образование. Но знаете ли вы, что можно вернуть деньги и за ремонт в квартире? В статье подробно рассказываем, как получить налоговый вычет за отделку квартиры в новостройке: какие категории ремонта подходят и какие документы нужно собрать.
Почему налоговый вычет за ремонт доступен только для новостроек без отделки
Механика налогового вычета на ремонт строится на принципе: квартира должна стать пригодной для жизни. Государство готово компенсировать только те расходы, которые превратили бетонную коробку в жилое пространство, а не улучшили уже пригодное к проживанию помещение.
Новостройки без отделки — именно такой случай. Квартира сдается с голыми стенами, без напольного покрытия, сантехники и освещения. Именно эти работы и подпадают под налоговый вычет за ремонт квартиры в новостройке.
Что важно:
- В договоре долевого участия (ДДУ) или в договоре купли-продажи должно быть прямо указано: «без отделки» или «черновая отделка». Это обязательное условие для вычета.
- Если вы покупаете квартиру на вторичном рынке, компенсации за ремонт не будет, потому что формально такой объект считается пригодным для жизни.
- Если застройщик сдал квартиру с чистовой отделкой (например, с обоями, ламинатом, установленной сантехникой), то ФНС считает это завершенным ремонтом. Дополнительные работы вроде переклейки обоев или смены плитки — улучшения, а не базовая отделка.
Вывод: налоговый вычет за отделку можно получить только тогда, когда вы делаете жилье пригодным для жизни и можете это доказать.
За что можно вернуть деньги
Налоговый вычет можно получить не только за черновую отделку, например за штукатурку и стяжку. На практике перечень допустимых работ и материалов шире.
ФНС ориентируется на раздел 43.3 ОКВЭД: именно в нем перечислены виды отделочных работ, которые можно включить в расчет налогового вычета. Если расходы вписываются в эти коды, есть шанс на одобрение.
Что проходит
- Черновая и чистовая отделка. Сюда относятся штукатурка, стяжка, покраска стен и потолков, укладка плитки, монтаж перегородок.
- Инженерные коммуникации. Можно вернуть налог за монтаж электрики, прокладку труб водопровода и отопления, установку вентиляции и даже гидроизоляцию санузлов.
- Стройматериалы. Цемент, плитка, шпаклевка, краска, кабель, трубы — все, что будет встроено в конструкцию квартиры и останется после вашего переезда.
- Проектно-сметная документация. Сюда входят чертежи, схемы разводки, сметы расходов, техпланы — они тоже попадают в налоговую базу для вычета, если сопровождают отделочные работы.
Что не проходит
- Отделимые улучшения. Это то, что можно легко демонтировать, например система «Умный дом», акустика, домашний кинотеатр.
- Инструменты и техника. Пылесос, дрель, шуруповерт, даже если они покупались специально для ремонта.
- Дизайнерские услуги. Авторские проекты, 3D-визуализации, консультации декораторов.
Ниже — наглядная шпаргалка. Мы собрали визуальную таблицу с допустимыми и неподходящими категориями расходов. Сохраните ее себе, чтобы не потерять.
Запомнить просто: все, что останется в квартире после того, как вы увезете мебель и технику, скорее всего, можно включить в налоговый вычет за отделку. А то, что используется для улучшения ради комфорта или визуального вау-эффекта, — нет.
Теперь, когда стало ясно, что можно включить, перейдем к самому интересному — разберем, сколько денег можно вернуть.
Сколько денег реально вернуть
Прежде чем собирать чеки и подтверждающие документы, важно понять потолок льготы.
Налоговый вычет за отделку квартиры — это часть имущественного вычета. На одного налогоплательщика лимит трат по нему составляет 2 млн рублей. Если брать ставку НДФЛ 13%, то вернуть по ней можно максимум 260 тысяч рублей.
Как расчеты работают на практике
Разберем на примерах.
- Сценарий 1. Олег решил купить студию без отделки. Стоимость квартиры — 1,5 млн рублей, отделка — еще 300 тысяч рублей. Итоговые расходы укладываются в лимит 2 млн рублей, поэтому Олег может заявить все 1,8 млн рублей и получить обратно 234 тысячи рублей.
- Сценарий 2. Мария и Дмитрий купили квартиру побольше. Квартира обошлась в 2,8 млн рублей, на чистовую отделку ушло 600 тысяч рублей. Супруги решают делить вычет поровну: каждый заявляет по 1,7 млн рублей (в сумме 3,4 млн рублей). В итоге государство вернет семье 442 тысячи рублей, что покроет стоимость кухни.
Лайфхак для семей: распределите расходы между супругами и удвойте лимит до 4 млн рублей, тогда казна может вернуть вам 520 тысяч рублей.
- Сценарий 3. Ирина взяла жилье в новостройке в ипотеку. За квартиру она заплатила ровно 2 млн рублей, еще 900 тысяч рублей ушло на финишную отделку. Так как лимит уже исчерпан покупкой, в 260 тысяч рублей вычета укладываются только траты на квартиру. Но Ирина дополнительно получает вторую часть льготы — вычет с ипотечных процентов. Это плюс десятки тысяч рублей сверх базового возврата налога за ремонт квартиры в новостройке.
Рассчитали свой максимум — пора переходить к документам: разбираем пошагово, как без ошибок оформить возврат за ремонт квартиры.
Как получить налоговый вычет за ремонт квартиры
Когда вы поняли, что расходы на ремонт подходят под налоговый вычет за отделку квартиры, и рассчитали сумму возврата, начинается самое важное — оформление документов. От точности и полноты пакета зависит, получите ли вы деньги и как быстро это произойдет.
Вот пошаговая инструкция о том, как действовать:
1. Сохраните документы об оплатах.
С момента начала ремонта начинайте собирать доказательства расходов:
- Договор с подрядчиком — это может быть юрлицо, индивидуальный предприниматель или даже физическое лицо, но в последнем случае потребуются его паспортные данные.
- Акт выполненных работ. Очень важно, чтобы в нем были формулировки, совпадающие с ОКВЭД (раздел 43.3), так как именно по ним ориентируется ФНС.
- Чеки на материалы. Бумажные обязательно фотографируйте или сканируйте, а электронные сохраняйте в облако или архив.
2. Проверьте договор.
Обратите внимание на формулировку в договоре с застройщиком: он должен содержать слова «без отделки» или «черновая отделка». Если будет написано «с отделкой», вычет не дадут, даже если вы переделали в квартире все.
3. Выберите способ возврата.
Вы можете вернуть деньги двумя способами: через работодателя или ФНС. В последнем случае — через личный кабинет налогоплательщика или в налоговой.
4. Соберите пакет документов.
Вот что потребуется для подачи через ФНС:
- копия свидетельства о праве собственности или выписка из ЕГРН;
- копия договора купли-продажи при условии, что квартира куплена у застройщика;
- копия акта приема-передачи;
- копии документов, подтверждающих расходы, — чеков, счетов, договоров с подрядчиками, расписок и платежек;
- справка 2-НДФЛ за отчетный налоговый период;
- копия паспорта.
5. Получите деньги.
После проверки документов налоговая перечислит сумму возврата на счет, который вы указали в заявлении. Обычно это занимает от трех до четырех месяцев.
Оформление налогового вычета за отделку квартиры — это совсем не сложно, если действовать по инструкции. Главное — внимательно отнестись к документам и формулировкам.
Где найти новостройку без отделки
У Самолет множество квартир сдаются без отделки. В них нет внутренних перегородок, не разведена проводка, сантехнику тоже придется устанавливать с нуля. Такой вариант подойдет тем, кто хочет на 100% адаптировать квартиру под себя: выбрать расположение комнат, розеток и света, продумать интерьер вместе с дизайнером или просто избежать переделок уже готового ремонта.
Что включает квартира без отделки у Самолет:
- Установлены стеклопакеты.
- Межкомнатных стен либо нет, либо они возведены на высоту одного блока.
- Есть щиток, но провода не разведены по помещениям. Так вы сможете спланировать, где будут источники света и розетки.
- Водоснабжение заводят в квартиру, но не до мест установки приборов. Можно выбрать самостоятельно, где установить сантехнику.
- Отопление разведено по комнатам с установкой радиаторов.
Вы сможете сначала сделать все «грязные» работы: проложить коммуникации, возвести стены, выровнять пол, залить стяжку. Затем перейти к финишной отделке — покраске, укладке плитки и так далее. Все это — расходы, которые попадают в налоговый вычет за отделку квартиры.
Подобрать квартиру без отделки →
Налоговый вычет за отделку квартиры — это простой способ вернуть сумму до 260 тысяч рублей. Купите новостройку без отделки, сохраняйте документы, подайте заявку — и государство вернет 13% от расходов. А в Самолет вы найдете квартиру мечты, которая идеально подойдет под эту стратегию.