Даже на «упрощенке» продажи через Ozon, Wildberries и другие маркетплейсы теперь могут включать необходимость учесть НДС. Ничего страшного!
Разбираемся, как аккуратно отразить эти операции в 1С:Бухгалтерии и выставить счет-фактуру (которую правда не увидит конечный покупатель).
Отчет комиссионера
После каждой продажи на площадке продавец получает отчет комиссионера (маркетплейса). Его нужно завести в программу. Есть два пути:
- Продажи -> Отчеты комиссионеров -> Розничные продажи.
- Продажи -> Маркетплейсы и комиссионеры -> Создать -> Розничные продажи.
Выбирайте любой удобный.
Что происходит после проведения?
- Формируются нужные проводки.
- В регистр НДС продажи добавляется запись – это будущий НДС для книги продаж.
Формируем НДС без счета-фактуры покупателю
Хотя вашему клиенту на маркетплейсе счет-фактура не нужен, НДС обязателен к учету. На помощь приходит «Сводная справка по розничным продажам»:
Продажи -> Счета-фактуры выданные.
В созданном вами «Отчете комиссионера» нажмите «Заполнить по документам-основаниям». Укажите 26 как код вида операции. В книге продаж появится номер и дата этой справки – НДС учтен!
Если товар вернули (и НДС тоже хочется вернуть)
Чтобы вернуть НДС, в вашем отчете комиссионера откройте вкладку «Возвраты». Внесите данные: товар, количество, сумму, НДС, ссылку на документ реализации.
Создайте Корректировочную сводную справку: Продажи -> Счета-фактуры выданные -> Создать -> Корректировочная сводная справка.
Или создайте ее прямо на основании исходной «Сводной справки» через «Создать на основании». Ключевой код для возврата — 17.
Книги покупок и продаж
Проверяем итог в Отчеты -> НДС.
Книга продаж должна содержать запись из исходной Сводной справки (код 26). Книга покупок должна отражать возврат НДС из Корректировочной сводной справки (код 17).
Итог
Следуя этому алгоритму в 1С:Бухгалтерии, вы полностью возьмете НДС под контроль:
- Отчет комиссионера (розничный)
- Сводная справка (код 26) – для учета начисленного НДС.
- Корректировочная справка (код 17) – для возврата НДС при возврате товара (если нужно).
Коды операций – это важно. Достаточно просто запомнить: 26 для продажи, 17 для возврата. Внимание к справкам. Сводная и Корректировочная – ваши главные документы для НДС при работе с площадками.
Эта схема – не теория. Она закрывает реальные задачи в реальных базах. Настраивайтесь на успешные продажи! А если нужна помощь с автоматизацией или сложными бухгалтерскими кейсами – мы всегда на связи.