Хотелось бы рассказать вам об ИИС, как он работает, что из себя представляет и почему он выгоден к открытию именно сейчас.
ИИС - это Индивидуальный Инвестиционный Счёт. Представляет собой брокерский счёт или же счёт доверительного управления физического лица, который предоставляет налоговые льготы. А раз он находится на бирже, то у вас есть возможность к торговле всеми финансовыми инструментами: акции, облигации, валюта и многое другое
Я предлагаю не рассматривать старые типы ИИС, так как на данный момент их открыть уже нельзя. Поэтому будем разбирать ИИС третьего типа, который появился с 1-го января 2024 года. А в чем его суть то вообще?
Как он работает?
ИИС даёт вам возможность получить налоговый вычет на пополнение средств и на доход от финансовых инструментов. Давайте разберемся как каждый из вычетов работает.
- Вычет на взнос
Ежегодно инвестор может оформлять вычет в виде 13%-15% от внесенной суммы за год 52.000р и 60.000р соответственно. (15% при повышенном налоге) То есть возвращать НДФЛ, но при условии, что инвестор платит его при получении заработной платы или прибыли. Сумма вычета может увеличиваться, при повышенной уплате налога. Если за год налогами вы уплатили сумму в 30.000р, то это и будет выш максимальный вычет. Если вы платите за ипотеку, получаете официальную зарплату и везде осуществляется уплата налога, то сумма возврата денежных средств может увеличится, но в целом, за пополнение ИИС предусмотрена стандартная сумма в размере 52.000 р, рассчитанная на пополнения в размере 400.000р в год - Вычет на доход
При закрытии счёта инвестор может оформить вычет на полученную прибыль со счёта от купонного дохода и торговли ценными бумагами. Например дивиденды в эту характеристику не попадают. Так же, при превышении суммы прибыли в 30 млн рублей за всё время владения счёта, придётся уплатить налог, но только с превышающей суммы.
Сколько счетов можно открыть?
Инвестору разрешается открыть целых 3 ИИС третьего типа, но при условии, что у него нет счетов старого типа. Но суммарный вычет по всем счетам не может превышать эти 52.000р ежегодно. Так же если вспомнить старые ИИС, то у них были ограничения на пополнение в размере 1 млн рублей в год, эти ограничения были сняты. То есть теперь ИИС можно пополнять на гораздо большие суммы, получается полноценный брокерский счёт, но где вы ещё избегаете лишней уплаты налогов.
Как долго нужно владеть счётом?
Чтобы получить все выше перечисленные вычеты вы должны владеть счётом от 5 лет. При закрытии счёта раньше, вы потеряете налоговые льготы. Но при долгосрочных инвестициях это позволит вам проще и легче нарастить капитал. В моём понимании это просто деньги из воздуха.
Экономия даже малых средств и получение налоговых льгот упростит ваши инвестиции и увеличит ваш заработок. Я думаю, что возможно вы слышали, насколько богатые люди стараются максимально избегать лишних уплат налога, конечно, ведь именно это съедает их капитал. С вашим аналогично.
Почему стоит открыть счёт прямо сейчас?
ИИС третьего типа подразумевает под собой владение счётом от 5 лет. Раньше начнёте - раньше сможете воспользоваться своими вложенными и накопленными средствами, но на этом не всё. Ведь в последующие года, срок минимального инвестирования на новых открытых ИИС третьего типа будет увеличиваться. А именно:
- 2024-2026 год - 5 лет;
- 2027 год - 6 лет;
- 2028 год - 7 лет;
- 2029 год - 8 лет;
- 2030 год - 9 лет;
- 2031 и после - 10 лет;
А как с начислением прибыли?
Дивиденды и купоны могут начисляться только на счёт ИИС. Так же как и любая прибыль на счёте. Не нужно думать, что это плохо, ведь это позволит вам наращивать капитал и реинвестировать прибыль, для запуска сложного процента, в этом и есть магия цифр сложного процента. У вас не будет возможности и соблазна взять чуть-чуть и побаловать себя. Лично я в этом вижу только плюсы.
Но при некоторых условиях вы можете вывести средства со счёта до истечение срока в 5 лет. Например при необходимости в дорогостоящим лечении. В таком случае все льготы сохраняются и счёт не закрывается.
Как получить вычет?
В этом нет ничего сложного, обычно на сайте или в приложении есть такая функция, вам всего лишь нужно подать заявку на получение, остальное за вас сделает брокер. Когда брокер сформирует заявку, её надо будет просто подтвердить в личном кабинете ФНС. Сам лично я ещё не оформлял, но насколько мне известно это делается не так сложно и нет прям большой мороки с бумажками. Всё гораздо проще и легче осуществляется.
На данный момент у меня нет полноценного ИИС счёта. На это есть определенные причины. Но у меня открыт ИИС в Альфа-Капитал (тык и на сайт), где куплены пару паев фонда, для небольшой диверсификации своего портфеля. Да, я уплачиваю комиссию, но она не настолько большая, чтобы пугаться этого. Если вдруг вам будет интересно что и как там устроено, я могу написать статью, посмотреть комиссии и интересные варианты для инвестирования при малом и большом капитале. Ну и как же без реферальной ссылки на Альфа-Капитал. Вдруг вы найдете инвестиционные идеи подходящее для себя именно там. Это позволит получить дополнительную прибыль и мне и вам.
Если вам понравилась статья, подпишитесь, чтобы не потерять меня и поставьте лайк. А так же, подписывайтесь на мой телеграмм канал, там есть мой портфель в общем доступе, будут анонсы нового материала и планируется будущее развитие канала с интересными тезисами. А так же читайте другие мои статьи, развивая свой кругозор и финансовую грамотность.