НЕ ОБОНОВЛЕНО С 2024 ГОДА
Перевод денег из-за границы в Беларусь контролируется налоговой службой и вся информация попадает в их базы. ОСНОВНОЕ ПРАВИЛО — ПЕРЕВОД ЭТО НЕ ДОХОД КОТОРЫЙ АВТОМАТИЧЕСКИ ОБЛАГАЕТСЯ НАЛОГОМ, У ЛЮДЕЙ МОГО РАЗЛИЧНЫХ ЖИЗНЕННЫХ СИТУАЦИЙ ПО КОТОРЫМ ОНИ ПЕРЕВОДЯТ ДЕНЬГИ.
Основные налоговые вопросы при преводах из-за границы
Почему существует такая тема — «перевод из-за границы». Банки передают инофрмацию в налоговую, т.е. налогова видит получение денег и интересуется — нет ли тут налогооблагаемого дохода.
1. НАЛОГОВАЯ ВИДИТ И АНАЛИЗИРУЕТ ВСЕ ПЕРЕВОДЫ ИЗ-ЗА ГРАНИЦЫ По закону банки обязаны передавать налоговой все сведения о переводах, почта также.
2. ЛИЧНЫЙ КАБИНЕТ ПЛАТЕЛЬЩИКА Граждане у которых открыт личный кабинет в налоговой могут в начале года увидеть те сведения о переводах которые поступили в налогову. Это видно в предварительной декларации сформированной в личном кабинете
3. ПРЕДВАРИТЕЛЬНАЯ ДЕКЛАРАЦИЯ Это именно предварительная декларация. В ней можно всё поменять.
4. ДЕКЛАРАЦИЯ И НАЛОГ ЭТО РАЗНЫЕ ОБЯЗАННОСТИ Есть обязанность подавать декларацию по доходам полученным за границей, но налога по декларации может и не быть, а может и быть налог.
5. ПЕРВОДЫ ПО КОТОРЫМ НЕ НАДО ПРЕДСТАВЛЯТЬ ДЕКЛАРАЦИЮ И ПЛАТИТЬ НАЛОГ
5.1. Перевод от близких родственников, супругов, свояков налогом не облагается. Но налоговая может попросить документы подтверждающие родство. Подробнее см. запись БЛИЗКИЕ РОДСТВЕННИКИ И НАЛОГИ. Например, если сестра переводит сестре, то надо представить копии свидетельтв о рождении обиих сестёр и если они в браке меняли фамилии копии свидетельств о браке.
Близкие родственники лица, состоящие в отношениях близкого родства, – родители (усыновители, удочерители), дети (в том числе усыновленные, удочеренные), родные братья и сестры, дед, бабка, внуки, прадед, прабабка, правнуки, супруги.
Свояки это лица, состоящие в отношениях свойства, – близкие родственники другого супруга, в том числе умершего, объявленного умершим.
Важно в реквизитах перевод должен быть именно от этих лиц.
5.2. От физических лиц не родственников, налог не взимается на ежегодно устанавливаемую сумму в год (в 2022 — 8087 руб., в 2023 — 9338 руб) но только если это подарок.По переводам от юрлиц и ИП такой льготы нет. Если перевод в валюте, то в бел. рубли переводится по курсу на дату поступления перевода. На сумму превышения будет налог, и в декларации указывается только сумма превышения.
Важно, для льготы надо указать Ф.И.О и адрес дарителя.
5.3. Не облагается налогом и переводы которые не носят характер дохода (алименты, возврат долга, деньги для выполнения различных поручений, хранение, за продажу имущества).
5.4. Если получатель перевода не является налоговым резидентом РБ (проживает в течнии календарного года в РБ менее 183 дней).
5.5. Перевод самому себе.
5.6. При соблюдении определённых условий переводы полученные инвалидами, детьми-сиротами и детьми, оставшимися без попечения родителей, плательщиками, лицами нуждающимися в получении медицинской помощи (п. 29, п. 30 ст. 208 Налогового кодекса).
5.7. Вообще все льготы в ст. 208 Налогового кодекса. В статье мы указываем часто встречающие случаи.
5.8. Переводы лицам уплачивающим налог на профдоход, единый налог, ремесленный сбор, т.к. они уплачивают эти налоги и дополнительно подоходный не берётся.
5.9 Для исполнения поручения. Вам переводят деньги для оплаты коммуналки, передачи другому лицу и т.п.
Все льготы должны подверждться документально или личными показаниями участвовавших лиц.
6. В ДЕКЛАРАЦИИ НЕ УКАЗЫВАЮТСЯ ДОХОДЫ С КОТОРЫХ НЕ НАДО ПЛАТИТЬ НАЛОГ
Например, в 2022 году, друг перевел как подарок 10000, льгота 8087, в декларации указывается 1923.
7. ОТВЕСТВЕННОСТЬ ЗА НЕПРЕДСТАВЛЕНИЕ ДЕКЛАРАЦИИ И НЕУПЛАТУ НАЛОГОВ
Многих вызывают в налоговую по переводам прошлых годов. Налог взыскивает без срока давности. А вот по административной ответсвенности существуют сроки давности наложения штрафа — три года.
8. ПЕРЕВОДЫ ВНУТРИ БЕЛАРУСИ НАЛОГОВАЯ ПОКА НЕ ВИДИТ
Но правила аналогичные, доход есть доход.
9. ДАТА ПОЛУЧЕНИЯ ДОХОДА
Эта дата имеет практическое значение. Именно на эту дату берётся курс Нацбанка для перевода полученной валюты в бел. рубли при подаче декларации. И эта дата определяет за какой год указывается доход в декларации.
Датой получения дохода признаётся:
— дата зачисления на электронный кошелёк
— дата зачисления на счёт (на карточку)
Пример. Гражданин перевёл на белорускую карточку со своего кошелька ЮMoney. Налоговая в предварительно декларации указала этот доход. Но фактически доход был получен ранее когда было зачисление на ЮMoney.
10. ПО КАКОМУ КУРСУ В ДЕКЛАРАЦИИ ОТРАЖАТЬ ПЕРЕВОД Считается льгота и считается сумма указываемая в декларации по курсу Национального банка РБ на дату поступления средств на счёт (даже если Вам по курсу коммерческого банка выдали намного меньшую сумму)
11. КОММИСИЯ БАНКА С коммисии надо платить налог. Например, перевели 100 р., банк взял 15 р. коммисию, «на руки» получилось 85 р. В декларации правильно указывать 100 р. Но тут и налоговая сильно не проверяет.
9338 руб. не облагаемая сумма в 2023 году при дарении от не близких родственников (п. 22 ст. 208 Налогового кодекса)
2022 — 8078
по декларациям за 2021 год — 7521 руб.
по декларациям за 2020 — 7003 р.
ВНИМАНИЕ!!! налога нет при ПЕРЕВОДЕ — ДАРЕНИИ!!! Например, гражданка оказывала услуги по обучению и на карточку приходили десятки однотипных платежей, вызвали в налоговую и досчитали налог. Тут трудно объяснить дарением.
ВОПРОСЫ ПО 2023 ГОДУ
См. статью РАБОТА В ПОЛЬШЕ, ЛИТВЕ И ДРУГИХ СТРАНАХ ЕВРОСОЮЗА…
См. статью УДАЛЁННАЯ РАБОТА В ИНТЕРНЕТЕ…
НОВОСТИ 13.09.2022 С 13.09.22 Белпочта ввела плата за прием почтового денежного перевода при его оплате с использованием банковской платежной карты выпущенной иностранным банком, сумма 1,5%, аналогичная плата введена за приём платежей с использованием иностранной карточки в пользу банков, финорганизаций и через ЕРИП.
Налог на пересылку денег
Основные налоговые правила:
- Перевод от близких родственников и супругов налогом не облагается. Но налоговая может попросить документы подтверждающие родство. Подробнее см. запись БЛИЗКИЕ РОДСТВЕННИКИ И НАЛОГИ.
- От физических лиц не родственников, налог не взимается на сумму до 7521 рублей, но только если это подарок. По переводам от юрлиц и ИП такой льготы нет.
- Не облагается налогом и переводы которые не носят характер дохода (алименты, возврат долга, деньги для выполнения различных поручений, хранение).
Заем налогом не облагается, есть одно исключение когда заёмными средствами объясняют приобретение дорогостоящего имущества при отсутствии других источников дохода
Живу в другой стране перевожу деньги в Беларусь
СОВЕТ 1 — Если хотите знать что о Ваших переводах знает белорусская налоговая — зарегистрируйте в налоговой личный кабинет (надо прийти с паспортом в любую налоговую), налоговая в личный кабинет сама сбросит предварительную декларацию на основании тех сумм которые ей известны, в этой предварительный декларации не обязательно будет правильно поставлены доходы, например, налоговая сама не поставит доход как дарения, самим можно всё поменять.
ПРЕДВАРИТЕЛЬНАЯ ДЕКЛАРАЦИЯ В ЛИЧНОМ КАБИНЕТЕ НАЛОГОВОЙ
Вопрос. Здравствуйте, не могли бы Вы проконсультировать? В течение 2021 года я получала переводы из Италии на сумму 7270 рублей. Сумму присылал не родственник, в качестве подарка. С суммы всегда взималась комиссия со стороны отправителя. К сожалению квитанции я начала сохранять только в конце года. Так же в течение 2021 года на мою карту были переводы на сумму 850р. Официально нигде не трудоустроена, но платила налог на репетиторство. Вопрос, надо ли мне подавать декларацию о доходах? На сайте в личном кабинете у меня написано, что я должна уплатить 758 р ( примерно, точную сумму не помню).
Ответ. В личном кабинете создаётся предварительная налоговая декларация, это больше в помощь, налоговая видит только суммы но не знает целей их перечисления, так можно:
- вообще не подавать эту декларацию, например, если там сумма дарении меньше льготы, в Вашем случае дарение меньше льготы 7521 р., т.е. эту сумму просто сами удаляете, в вопросе не указано назначение суммы 850 р., так если это оплата за репетиторство, единый налог Вы уже уплатили, тогда тоже сумму убираете, т.е. декларацию не подаёте, потом налоговая вызовет дадите пояснения
- можно всё менять назначение сумм, удалять часть сумм
- можно указать права на налоговые вычеты
Перевод денег из-за границы в Беларусь, ответы на вопросы
Вопрос 1. Перевод (денежный подарок) из Катар. У меня ещё один вопрос, я писала о том, что мое ИП бездействует из-за коронавируса, ТК не могу проводить групповые тренировки. И подруга хочет, мне прислать денег ,чтоб поддержать пока не могу работать и помочь раздать долги. Она работает в Катаре и для неё сумма совсем не большая. Она предложила сделать это через payoneer, т.к. там нет таких комиссий как у WU. Мне нужно сделать валютный счёт в банке и привязать аккаунт. И тогда она сможет перевести на мой аккаунт-комиссия 0, а я перечислить в банк с небольшой комиссией. Скажите, с этих денег нужно будет оплатить налог 13%, она собирается подарить 2500 у.е. после НГ. Как объяснить налоговой откуда деньги и какой налог нужно будет оплатить. И вообще может, не стоит ничего начинать, а делать перевод через WU с комиссиями, но за то никаких проблем и все объяснимо для налоговой.
Ответ 1. В 2020 году необлагаемая налогом сумма при дарении от не родственников 7003 рублей, это близко (чуть больше) с 2500$, в 2021 году сумма в бел. рублях будет увеличена (закон ещё не принят). Курс считается на дату поступления перевода. Если денежный подарок менее 7003 р. декларацию о переводе из-за границы в налоговую представлять не требуется. И надо иметь ввиду что налоговая должна видеть все системы переводов денег из-за границы и для уплаты налогов не влияет используемая система перевода в РБ.
Вопрос 2. Я лет 5 назад давала в долг деньги, 13 тыс. $. Человек живёт сейчас в России и отправляет мне долг частями 2 раза в месяц (знаю, что это выглядит, как заработная плата, но так ему удобнее). Я не могу предоставить никаких документов подтверждающих, что я их давала в долг. Как подтверждать, что это именно долг? Подскажите пожалуйста как быть с налогом?
Ответ 2. За возврат долга налог не платится, просто если вызовут в налоговую надо объяснить как возврат долга, а уже их право проверять, в том числе могут сделать запрос для опроса лица отправляющего переводы в Россию, если он подтвердит что это возврат долга то всё нормально. Можете заранее договориться чтобы прислали расписку, но всё равно налоговая может послать запрос в РФ. Но могут не вызвать если сумма менее необлагаемого минимума при дарении (в 2020 г. — 7003 бел. руб.), но тут много переводов и могут обратить внимание. Тут есть ещё один нюанс, дача денег в долг 13 т. это крупные расходы и налоговая может в отношении Вас провести проверку СООТВЕСТВИЯ РАСХОДОВ ДОХОДАМ.
Вопрос 3. ПЕРЕВОД ИЗ БЕЛАРУСИ. Добрый день! Живу в другой стране перевожу деньги в Беларусь и не являюсь резидентом РБ. Если мне мой отчим вышлет из Беларуси (я гражданка Беларуси) сумму, которая превышает подоходный налог, должна ли я буду платить налог за неё? Он не является моим усыновителем, то есть не попадает в список близких родственников. Я знаю, что если сумма больше, нужно платить налог, но я не живу в РБ, и странах в которой я живу подписала соглашение о избежании двойного налогообложения с РБ.
Вопрос 4. Остался ли в измененном Декрете Президента Республики Беларусь №3 от 25.05.2020г «Об иностранной безвозмездной помощи», который вступил в силу с 1 января 2021г. пункт, исходя из которого средства, перечисленные физическому лицу, в том числе и по вестерн юнион, из-за границы (например, из Украины) не облагаются налогом, если они не превышают сумму 200 неоподаткованных минимумов.
Ответ 4. Иностранная безвозмездная помощь может регистрироваться физическими лицами если они хотят освободить такую помощь от налога, например, если деньги предназначены для лечения (п. 4 Декрета). А если помощь не регистрируется (регистрировать физлицам не обязательно), то в соответствии с п. 8 Декрета налогообложение происходит по общим правилам Налогового кодекса, т.е. по декларации и есть льгота по дарению 7521 бел. рублей в год. А закон Украины и 200 не облагаемых налогом минимумов в Беларуси не действует.
Вопрос 5. Больше года живу в Грузии, являюсь гражданкой РБ. В этот период на банковскую карту перечислялись деньги из России. Сейчас налоговая обязует оплатить налог на доход. Должна ли я его оплачивать? Номер статьи.
Ответ 5. Но, вопрос задан из Минска. Налог не должны оплачивать т.к. не являлись налоговым резидентом РБ в 2020, проживали в Грузии боле 183 дней с 1 января 2020 по 31 декабря 2020 г., несмотря на то что являетесь гражданкой РБ (ст. 17 Налогового кодекса). В соответствии с п. 1.2. ст. 196 Налогового кодекса РБ объектом налогообложения подоходным налогом с физических лиц признаются доходы, полученные горожанами не признаваемыми налоговыми резидентами только от источников в Республике Беларусь. Надо представить в налоговую паспорт с отметками о въезде — выезде из Грузии, т.к. будет виден период нахождения в Грузии, или справку грузинского налогового органа о статусе налогового резидента Грузии.
Вопрос 5. Здравствуйте можно ли перевести с российского банка на белорусскую карту 2000 бел. руб. долга без налога и различных документов?
Ответ 5. Можно, но вызовут дать объяснения и надо будет пояснить что возврат долга. Многие просто перевод объясняют дарением где льгота от неблизких родственников в 2021 году 7521 рублей, а если возврат долга или дарение от близкого родственника нет ограничения по сумме.
Вопрос 6. Здравствуйте, у меня такой вопрос,
если мне поступают денежные переводы на карту Беларусбанк с России или же просто приходит денежное поступления, то в каком размере может быть поступления на счёт что бы избежать проблем с законодательством налоговой инспекции.
Ответ 6. В налоговую вызовут отчитаться и за 10 долларов. Общее правило все доходы граждан подлежат налогообложению, но есть исключения. Всё зависит от цели перевода, от налога освобождены доходы в виде дарения от физических лиц не являющихся близкими родственниками 2021 — 7521 бел. руб., в 2020 -7003.
Вопрос 7. Я обучаюсь на платной основе, в настоящее время не работаю. Знакомые и друзья отправляли из границы деньги, за год 2020 на собиралась сумма в размере 10 тысяч бел. рублей, теперь надо налог заплатить, декларация уже сделана, сказали заплатить до 01.06.21 возможно отсрочить (продлить ещё на несколько месяцев) платеж, либо процент уменьшить?
Ответ 9. С отсрочкой не получится. Тут конечно не ясно как Вы объяснили эту сумму. И с какой суммы взяли налог. Если знакомые отправляли деньги и это было дарение то сумма 7003 за весь 2020 год облагаться не должна. И можно в декларации заявить налоговую льготу — вычет по обучению (подробнее см. статью ВЫЧЕТ НА ОБУЧЕНИЕ), и в месяцах в которых были переводы можно также заявить право на стандартный вычет (льгота) — необлагаемые 117 бел. рублей в каждом месяц 2020 г. в котором был доход. А то что уже декларация представлена значения не имеет, можно представить уточнённую декларацию, до 31.03.21 вопросов нет, но можно и позже, тут главное что срок подачи декларации уже был соблюдён.
Вопрос 10. У меня были переводы на карточку сбербанка с неё я переводил на белорусскую карту это были деньги беспроцентный долг нужно ли мне платить налог?
Ответ 10. Деньги взятые в долг — это не доход и налог платить не требуется, надо написать объяснительно в налоговой, желательно указать кто дал в долг (конкретно с адресом), инспекция может перепроверить если сомневается.
Вопрос 11. Предполагаем что речь идёт о декларации автоматически формируемой в личном кабинете. Это предварительные сведения для помощи гражданам полученные из банков РБ о переводах из-за границы. Возможно это перевод с Вашей зарубежной карточки. Декларация представляется при получении дохода, если Вы получили доход на зарубежную карточку, то датой получения дохода будет дата зачисления на зарубежную карточку и это сведения надо указывать в декларации. А если на зарубежную карточку (или электронный кошелёк и т.п.) поступал не доход, надо объяснять в налоговой.
Вопрос 12. Здравствуйте, при заполнении электронной декларации (доходы полученные из-за границы) в столбце. Источник получения доходов написана моя Фамилия и Имя. Доходы из России. Мне их скинула мать (она в России) на мой электронный кошелек, а я уже на свою карту. Можно ли мне вычеркивать из декларации эти строки? И какая в принципе ответственность, если я не указал эти доходы в декларации, а они потом зададут вопросы и я не смогу подтвердить свои слова?
Ответ 12. См. вопрос 11. Датой получения дохода будет дата зачисления на Ваш электронный кошелёк, но доходы от близких родственников освобождаются от налога и не указываются в декларации. Поэтому можно вычеркнуть. Объяснение придётся дать, пусть проверяют, у налоговой есть возможность послать запрос в Россию для опроса матери, т.е. сама налоговая должна доказать что это доход на от близких родственников.
Вопрос 14. Добрый вечер, продавал авто по зап. частям, во время карантина покупали с России и Украины. В распечатке банка нет данных покупателей, а только данные сервисов которые переводили деньги (золотая корона, paysend) как правильно указать в декларации то что это продажа своего, а не дарение или предпринимательская деятельность? Данные покупателей не сохранял, отправлял перевозчиком без каких либо документов….
Ответ 14. Дело в том что если это суммы от продажи личного имущества они в декларации вообще не указываются, а если и нет других доходов, то декларация не подаётся. Тут надо идти в налоговую, желательно до 31.03 писать объяснительную что продажа личного имущества, конечно желательно иметь хоть какие доказательства, хотя бы документы об снятии с учёта авто и т.п., и со своей стороны налоговая должна доказать что это иной доход, все переводы автоматически налогом не облагаются у людей масса жизненных ситуаций.
14-1. Извините, но я запутался, получается на 7003 р. я вообще их не указываю в декларации, а на остальную сумму пишу объяснительную и прилагаю копию договора купли продажи авто с которого были сняты запчасти?
14-1 Сумма 7003 тут не причём, это льгота по именно по дарению от физических лиц и эту сумму в объяснительной заявляют с указанием что это не продажа а дарение. Надо объяснять все суммы, договор хорошо, может какая-то переписка и можно сделать сканы, зайдите в налоговую, в разные инспектора по разному будут вести себя, трудно сказать, но льгота (освобождение от налога) по продаже своего имущества есть.
Вопрос 15. Здравствуйте, у меня вопрос облагаются ли налогами деньги задекларированные в аэропорту, когда человек едет из за границы нужно платить потом налоги.
Ответ 15. Декларирование денег само по себе как и перевод из-за границы не являются основанием для исчисления налога. Основание — получение дохода за границей налоговыми резидентами РБ (проживающими в календарном году в РБ более 183 дней), это доход надо декларировать в налоговой инспекции и платить налог, если нет льготы, самостоятельно вне зависимости об известности об этом доходе в налоговой. Разница между переводом и декларированием в аэропорту, в том что сведения по переводам поступают в налоговую и всех опрашивают по переводам и напоминают об обязанности уплатить налог, а по задекларированным в аэропорту денежным средствам, пока сведения в налоговую не поступают.
Вопрос 16. Живу в другой стране перевожу деньги в Беларусь. Здравствуйте, если с другой страны делать Свифт перевод себе на свою личную карту Белорусскую нужно платить налог или нет?
Ответ 16. Сам перевод это не доход. По переводу однозначно вызовут в налоговую для дачи объяснений, хотя в личном кабинете в электронной декларации (как пишут читатели) и отражается перевод от самого себя. Объясняете что от себя и всё, могут пытаться задать вопрос о доходе за границей.
Вопрос 17. Я помогаю людям в игре, допустим выполнить то что они могут сами сделать и некоторые отправляют мне деньги в благодарность. Суммы в пределах 10-80р. Переводы из за границ. Нужно ли платить налог за такие переводы?
Ответ 17. Надо доказывать налоговой что это донаты (подарки) тогда в пределах 7003 р. за 2020 год налог платить не требуется, но надо это доказать налоговой, тут будут сложности.
Вопрос 18. Мне (резиденту РБ) на карточку в белорусском банке за оказание разовой помощи перевела деньги благотворительная организация из Германии (освобожденная в Германии от налогов) .
Могу ли я каким-либо образом избежать уплаты подоходного налога в РБ в связи с тем, что немецкая организация освобождена от налогов в Германии?
Ответ 18. В соответствии с пунктом 4 Декрета Президента Республики Беларусь от 25 мая 2020 г. N 3
«Об иностранной безвозмездной помощи» физические лица должны зарегистрировать помощь в Департаменте по гуманитарной помощи если они ходатайствуют об освобождении данной помощи от подоходного налога с физических лиц. А так для ответа надо знать назначение помощи, например по ст. 208 НК 29. безвозмездная (спонсорская) помощь, а также поступившие на благотворительный счет, открытый в банке, пожертвования, полученные инвалидами, детьми-сиротами и детьми, оставшимися без попечения родителей, в размере, не превышающем 15 030 белорусских рублей в сумме от всех источников в течение налогового периода; 30. безвозмездная (спонсорская) помощь, материальная или иная помощь, а также поступившие на благотворительный счет, открытый в банке, пожертвования, полученные: плательщиками, нуждающимися в получении медицинской помощи, в том числе проведении операций, при наличии соответствующего подтверждения, выдаваемого в порядке, установленном Министерством здравоохранения; плательщиками в связи с чрезвычайными ситуациями природного и (или) техногенного характера при наличии документов, подтверждающих факт их свершения.
Вопрос 19. Добрый день. Подскажите, пожалуйста, какие суммы облагаются подоходный налогом. А именно суммируются суммы полученные на пластиковую карточку от резидента РБ с суммами полученными на карточку от не резидента РБ? (Средства перечислены знакомыми для покупки им в РБ вещей. Т. е не связано с предпринимательской деятельностью.)
Ответ 19. Если у Вас не было дохода (безвозмездное выполнение поручения знакомого) то представлять декларацию и платить налог не требуется. Декларация подаётся только по доходам из-за границы и доходы в РБ не суммируются, дело в том что доходы полученные в РБ только в прямо предусмотренных случаях отражаются в декларации (например от продажи второй недвижимости в пять лет, второго авто в год), остальные доходы должны облагаться налогом у источника выплаты.
Вопрос 20. Добрый вечер. В интернет-площадке выставила на продажу детский б/у комбинезон. Заинтересовалась девушка из России. Предлагает купить по предоплате, перевод на банковскую карту. Скажите, с этой суммы надо будет уплачивать налог? И вообще, можно продавать личные вещи за границу и на какую сумму?
Ответ 20. Граждане освобождены от уплаты налога при продаже личного иного имущества (п. 44 ст. 208 Налогового кодекса, при этом под иным имущество подразумевается всё имущество за за исключением недвижимости, автомобилей, предпринимательских активов). Но при поступлении из-за границы денег инфа идёт в налоговую и придётся дать пояснение что продан комбинезон, советуем сохранять почтовую квитанции об отправке вещи. Данные по отправке наложенным платежом по РБ также Белпочта передаёт в налоговую, и если много отправлении тоже могут вызвать. Но можно продавать сколько угодно личных вещей в том числе за границу, нет ограничений по суммам. Пишите объяснение, если налоговая не верит пусть проверяет, шлёт запрос в Россию, факт перевода на карточку это не факт получения налогооблагаемого дохода.
Вопрос 21. Здравствуйте. Подскажите пожалуйста, делал дарственные переводы другу, через сайт Одноклассники, сумма превысила 7003 рублей, и не успел задекларировать до 31.03.21. Какие штрафы или взыскания могут быть у получателя в Белоруссии? И Что можно с этим сделать?
Вопрос 22. Здравствуйте, подскажите, в течение 2020 года поступали средства на карту от физ лица рб. Общая сумма составила 5000 руб. Каждый месяц примерно по 400 р. Что-то будет мне за это?
Ответ 22. Нет тут ничего страшного. Если это переводы из банка РБ в банк РБ то и вызывать не будут. Вообще имеет значение не сумма перевода а назначение платежа, посмотрите статью.
Вопрос 23. Добрый день, хотел как то узнать информацию по поводу налогов, летом переводил разные суммы на разные счета (47 счетов), 21 из счетов на физ. лица, насчитали налога на сумму 8734 BYN, как то можно пересчитать это число (дарение), и если после пересчета останется эта сумма, можно как то в рассрочку взять, ибо сразу оплатить (студент) вообще никак нельзя!
Ответ 23. Рассрочку или отсрочку не дадут, в соответствии с ч. 2 ст. 49 Налогового кодекса они предоставляются при нахождении физического лица в трудной жизненной ситуации, но если студент получил доход с которого 8000 рублей налог, то финансовое положение у него хорошее. А если реально было дарение, то можно представить уточнённую декларацию и уменьшить налогооблагаемый доход за 2020 год на 7003 руб.
Вопрос 24. Здравствуйте. Ситуация такая: я в 2019 и 2020 году получала небольшие деньги с российской биржи по заработку. Сумма незначительная, например, за 2019 год у меня было примерно 30 белорусских рублей, за 2020 около 100 белорусских рублей. Деньги выводились сначала на мою российскую карту, затем с неё на белорусскую. О том, что я должна платить ещё и подоходный налог в налоговую я вообще не знала, с меня итак взымали неплохую комиссию за международный перевод, больше никакими нюансами я не интересовалась. В чем, собственно, дело: 6 апреля мне позвонила Налоговая из Гомельской области (по прописке), и сообщила о том, что мне нужно уплатить налог. Я сходила в налоговую, создала аккаунт, и 9 апреля уже уплатила все налоги за 2019 и 2020 года. Спустя 4 дня она позвонила мне ещё раз, и сообщила, что я попадаю под административное правонарушение за несвоевременную уплату налога. На мой вопрос «кто должен был меня вовремя известить и такой ситуации» она мне ответила «я же не могу всех проконтролировать, у меня тысяча человек». Скажите, разве мне не должны были сроком до 31 марта прислать заказное письмо о необходимости уплаты? Я не понимаю в чем вообще моя ошибка, если я оплатила налог сразу же, как только мне сообщили об этом. Если бы я являлась индивидуальным предпринимателем и ставила подпись о каком-либо соглашении, понятное дело, но таких нюансов обычное физическое лицо, которое вообще никак не имело дел с налоговой вряд ли может знать. По том, что речь идёт о таких копейках.
Ответ 24. Надо уточнить:
— была ли у Вас основная работа в году, месяцах когда получали доход из-за границы
— есть право на получение вычетов по подоходному в связи со строительством жилья либо по платному обучению
Вопрос 25. Я улучшаю жилищные условия, и хочу взять в долг у друга(резидент РБ,, но проживает в США по виду на жительство) сумму 10000 $ США, он может сделать мне перевод или по Вестерн Юнион или простым переводом . Должен ли я платить налог с этой суммы?
Ответ 25. В налоговую вызовут, но налог платить не надо объясняете займом. Но, есть одно исключение, если налоговая после приобретения жилья будет проводить проверку соответствия расходов доходам, то если превышение расходов объясните займом начислят подоходный, после возврата займа налог вернут. Не забудьте встать на жилищную очередь для получения имущественного вычета.
Вопрос 26. Дочь переводила мне деньги из США. Какими налогами облагаются полученные суммы и надо ли предоставлять декларацию в ИМНС.
Ответ 26. Переводы видят поэтому налоговая попросит объяснить, надо будет представить копию свидетельства о рождении дочери и если меняли фамилии копии свидетельств о браке, а декларацию представлять и налог платить не требуется, сделки в том числе дарение от близких родственников освобождаются от налогов в любой сумме.
Вопрос 27. Здравствуйте. Я живу в Беларуси, официально оформлена тут на работу. В интернете нашла вакансию подработки в России. Но там оформление не официальное , заработная плата будет переводиться на Российскую карточку, которую я оформляла, когда жила там, а наличные буду снимать в Белорусском банке. Буду ли я платить налог, если ЗП приходит на Российскую карту? Если да, можно как-то обойтись от налога в 13%?
Ответ 27. Надо платить налог со всех доходов, независимо от того видит ли налоговая этот доход (по поступлениям на российскую карточку нашей налоговой сведения наверно не поступают, некоторые ездят в Брянск снимают) по российской карте или нет и вне зависимости от неофициального статуса работы за рубежом.
Вопрос 28. Налог на перевод денег из Италии. Здравствуйте. Проживаю в Италии и пока не могу приехать в Минск. Для оплаты ЕРИП мне надо переслать деньги двоюродному брату (бабушки родные сестры). Должен ли Он отчитываться перед налоговой?
Ответ 28. Сам перевод это не всегда доход и автоматом налогом не облагается, просто налоговая видит переводы и просит подтвердить что это не доход или что это доход (перевод для выполнения поручения по оплате ЕРИП) не облагаемый налогом доход (дарение до 7521 руб.). Т.е. брата вызовут даст пояснения что для оплаты ЕРИП и не надо платить налог.
Вопрос 29. Здравствуйте! Подскажите пожалуйста, если сын , находясь в Германии, пришлёт денежный перевод своей маме, необходимо ли ей будет платить какой-нибудь налог?
Ответ 29. Не надо платить налог и представлять декларацию, доходы от близких родственников не подлежат налогообложению, единственно могут вызвать в налоговую где просто мама даст объяснения что перевод от сына.
Вопрос 30. Здравствуйте. Скажите пожалуйста. Если физлицо будет получать из-за границы ежемесячно денежные переводы не от родственников в виде дарения, ему нужно платить налоги? Сколько %?
Ответ 30. Существует налоговая льгота по дарению от не родственников, в 2021 году размер льготы 7521 бел. руб., если от одного или нескольких лиц поступит в сумме за год сумме в виде дарения менее 7521 р. (пересчитывается по курсу на дату получения каждой суммы) то не надо представлять декларацию и платить налог, а если поступит большая сумма, то по сумме превышения надо представить декларацию и с этого превышения заплатить налог 13%.
Вопрос 31. Добрый день, подскажите, пожалуйста, мне друзья из Лондона собираются перечислить 500$ на мою валютную карту. Надо ли мне посещать налоговую для отчета об этих деньгах?
Ответ 31. Если это дарение, льгота в год 7503 бел. руб. по курсу на дату получения перевода, декларацию представлять и платить налог не требуется, но налоговая может вызвать для дачи пояснений (письменно), и предложат указать Ф.И.О. и адрес того кто дарил.
Вопрос 32. Я живу во Франции и у меня Франко белорусское гражданство, я хотела бы переслать своей родной сестре в Белоруссию 2000 евро на установление памятника по одному из умерших родителей. Ответьте пожалуйста при получении денег будет ли она возлагаться налогом.
Ответ 32. В отношениях между родственниками налоговое законодательство не применяется. Сестра не будет платить налог и представлять декларацию если Вы ей переведёте любую сумму (2000 евро или большую). Единственно в следующем году налоговая попросит сестру объяснить перевод и подтвердить родство, ей надо будет представить копии свидетельство о рождении обоих сестёр, или справку ЗАГСа. Можете посмотреть записи на сайте БЛИЗКИЕ РОДСТВЕННИКИ И НАЛОГИ https://nalog-belarus.by/?p=293
Вопрос 33. Здравствуйте. У меня проживает гражданин с другой страны Франция. Карточка у него заблокирована и он попросил перевести деньги на мои инициалы. Облагается ли налогом перевод с другой страны
Ответ 33. Налога нет, так как это не доход. Но надо будет объяснять налоговой, так чтобы поверили. Если француз будет тут в начале следующего года, можете вдвоём зайти в налоговую и дать пояснения. Если уезжает можно сейчас позвонить в налоговую и сказать что хотите дать пояснения.
Вопрос 34. Добрый день! Я не гражданин РБ (есть вид на жительство в РБ). Могу ли получить перевод от родителей в качестве подарка на сумму 10000$ без налога?
Ответ 34. По белорусскому законодательству дарение от родителей освобождается от налога в любой сумме. Если проживаете в РБ более 183 дней в календарном году (с января по декабрь) являетесь налоговым резидентов РБ. После перевода могут вызвать в налоговую для дачи пояснений, перевод должен быть именно от одного родителя (Ф.И.О.), просто дадите пояснения и приложите копию свидетельства о рождении. Налога нет и не надо представлять декларацию.
Вопрос 35. Подскажите, пожалуйста, нужно ли платить налоги, если были переводы от друга, который живет в РФ, на юmoney кошелек (яндекс деньги), а я оттуда уже переводил на свою карту РБ? По идее, это перевод от юр лица (юmoney-то юр лицо, хотя при переводе на карту пишутся мои ФИО на англ, т.к перевод из моего кошелька происходит). Где-то вы упоминали, что от физических лиц до 7000 можно, а в этом случае как будет считаться?
Ответ 35. Это перевод не от юрлица, а от самого себя. Вообще доход считается полученным по дате зачисления денег на электронный кошелёк (в данном случае Яндекс.Деньги), только налоговая это не видит, но если на электронный кошелёк поступит налогооблагаемый доход, налог надо платить даже если деньги не переводятся в РБ.
Второй вопрос в том что налогом облагаются не все доходы, а в зависимости от вида дохода. Так дарение от неблизких родственников не облагается налогом в сумме 7521 в 2021 (7003 в 2020). Т.е. если сумма по курсу на дату поступления на электронный кошелёк не превысит 7521, когда налоговая вызовет Вы просто укажите что это дарение от такого-то лица (друга из РФ).
Доп. вопрос 35. Если сумма поступлений на эл кошелек будет превышать 7521 р по курсу, но всё не будет переводиться на карту в РБ, нужно всё равно платить? Как подтвердить, что поступило на кошелек больше 7521 р, скриншотами (и из разницы заплатить налог)? А если меньше 7521 р, тоже скриншотами подтверждать? Или главное смотрится по поступлениям на карту РБ и исходя из этого уже считают налог?
Доп. ответ 35. Доход это всё что поступило на кошелёк и эта сумма учитывается при расчёте налога, то что налоговая не видит это другое дело, например, Вам могли подарить и в РБ наличные и это также доход который не видит налоговая, но который может облагаться налогом. Налоговая видит перевод из-за границы на карту и начинает уточнять что это за деньги и надо ли платить налог. Далее всё Ваша добросовестность плательщика налогов.
Скриншот — это не документ и им не подтверждают доход. Просто подаётся декларация в которой указываются доходы и их источник и платится налог, а налоговая далее может сама проверять, например, опросить друга через запрос в налоговую РФ, но это делают редко и только при больших суммах. Если сумма поступившая на кошелек больше льготы, например, поступило 8521, то декларация подаётся только на 1000, даже если на белорусскую карточку поступило больше (все 8521, или только 3000), и налоговой по несоответствию сумм объяснительную что дарение.
Вопрос 36. Как подтвердить факт дарения?
Ответ 36. Если вызовут в налоговую дадите объяснение что подарок и укажите от кого (в принципе надо Ф.И.О. и адрес в любой стране). И всё, налоговая если у неё есть возможности пусть проверяет, им для того чтобы обложить налогом надо иметь доказательства что это не дарение, и вообще цель перевода.
Вопрос 37. Мои знакомые выплачивали страховые взносы на дожитие в австрийскую компанию Medlife. Подходит срок выплаты компанией страховки. Начисляется на эту сумму, полученную на банковский счет, подоходный налог?
Ответ 37. Во-первых Вашим знакомым надо определить статус налогового резидента в году выплаты страховки, под обязанность платить налоги в РБ они попадают только если в календарном году находились в РБ более 183 дней. Надо смотреть договор, а так выплаты по страховке освобождаются от налога.
Вопрос 38. Здравствуйте, с начала лета получаю деньги от человека из России, заработанные путем продажи виртуальных товаров, он выступает в роли посредника, основные деньги идут из США. Нужно ли платить налог какой-то? И не будет ли у меня проблем в будущем?
Ответ 38. Переводы видит налоговая и налог придётся платить 13%, льготы тут нет. Но надо ещё м разбираться в характере деятельности, продажа виртуальных товаров, есть ли здесь незаконное предпринимательство, по короткому вопросу не ответить.
Вопрос 39. У меня есть парень и живет он в Америке, решил меня ежемесячно поддерживать на определенную сумму с помощью переводов WU, на данный момент общая сумма 7900 долларов, но помимо него, были ещё и переводы из других стран (было оказание услуг по ретуши фотографий) сумма за ретушь 342 доллара. Как самозанятая не оформлена в налоговой. Подскажите как оплачивать налог? Как это задекларировать? Стоит ли регистрироваться как самозанятой по изготовлению фотографий если это я пару раз в год делаю?
Ответ 39. Ретушь фотографий не относится к видам самозанятости, см. запись САМОЗАНЯТЫЕ ФОТОГРАФЫ, но можете уточнить в контакт-центре МНС. Если работа по ретуши осуществлялась на одного нанимателя (и от силы двух), то налог можно платить 13% по ежегодной декларации, а если услуги оказывались неограниченному кругу лиц, то это незаконная предпринимательская деятельность, см. статью УДАЛЁННАЯ РАБОТА В ИНТЕРНЕТЕ.
А переводы от друга — это дарение и льгота есть 7521 бел. рублей по курсу на дату получения перевода, остальное надо декларировать (за вычетом 7521, их вообще не надо в декларации указывать) и платить 13%.
Вопрос 40. У друга есть карта российского сервиса Юмоней (Яндекс деньги), его личность подтверждена в БПС Сбербанке для этого сервиса. Если он будет снимать деньги в банкомате РБ с этой карты, нарушает ли он налоговое законодательство? Если да, то какие налоги он должен уплатить и какие действия совершить по закону?
Ответ 40.
Вопрос 41. Нахожусь в декрете. Подскажите, пожалуйста, такой вопрос: может ли мне муж пересылать деньги на карту в российских рублях и каков лимит без комиссии.
Ответ 41. Муж может переслать любые суммы и нет налога, да по переводу могут вызвать в налоговую для дачи пояснений, представите свидетельство о браке и поясните что от супруга. Налогов с супруги нет. Другое дело что после дачи пояснений у налоговой будет иметься какая-то информация по доходам супруга. А вот по размеру комиссий надо уточнять в банке.
Вопрос 42. Я гражданин РБ хочу взять деньги у знакомого гражданина Литвы в долг 5 тысяч евро и затем частями отдавать, мне ничего не придётся платить подоходный налог?
Ответ 42. Два варианта. Первый, если деньги друг перешлёт, то налоговая вызовет для дачи пояснений, заем налогом не облагается, но желательно (необязательно) иметь расписку или соглашение о займе, и обязательно надо будет указать данные друга, пускай проверяют. Второй, когда деньги передаются налом, тут налоговая ничего не видит. Заем налогом не облагается за исключение одного случая — когда налоговая проводит проверку соответствия расходов доходам и заёмными средствами объясняют расходы и то налог уплачивается если заем не возвратили а по возврату займа и уплаченный налог возвращается.
Вопрос 43. Я сначала пополнил аккаунт платёжной платформы PAYEER на небольшую сумму, затем этой суммой произвёл расчёт за услуги iptv телевидения. У меня вопрос, подлежит ли налоговому декларированию то, что я пополнил свой аккаунт платёжной платформы PAYEER ( а это, как я понял, электронный кошелёк) на небольшую сумму?
Ответ 43. Налог платится с доходов!!! Вы же дохода не получали, а наоборот несли расходы. Пополнение самим электронного кошелька это не доход. Да и налоговая такое операции не видит.
Вопрос 44. Добрый день. Вопрос такой — мой дядя (не резидент РБ) решил подарить автомобиль моему отцу (его родной брат). Покупка будет совершена в РБ. Автомобиль приобретается через лизинг или кредит. Но все будет оформлено через меня. Первый перевод — это сумма для первоначального взноса и последующие для погашения ежемесячного платежа. Вопрос — в таком случае я должен буду заплатить подоходный налог с общей суммы так как по законодательству дядя — племянник не являются близкими родственниками? И если это все таки оформлять на отца (его родного брата) — в таком случае налог уплачивать не требуется?
Ответ 44. Перевод от брата конечно лучше делать на отца, налога не будет. А если перевод будет на Вас, то будет только не облагаться налогом сумма 7521 р. в год (т.е. около 3000 долларов не облагается налогом каждый год, 2021 — 3000, 2022 — 3000, 2023 — 3000 …), в общем так должно быть, но надо учитывать что может поменяться законодательство, хотя очень маловероятно т.к. эта норма действует уже десятилетия. Т.е. льготируемых сумм возможно хватит для оплаты периодических платежей. Можно переводы делать и как на Вас (например, в пределах льготы) и на отца то что под льготу не попадает.
Вопрос 45. Я сейчас живу в Канаде, хочу продать недвижимость и переехать в Беларусь. Каким образом я могу перевести большую сумму со счета в Канаде на белорусский банк и сколько надо заплатить налогов. Я являюсь гражданином Беларуси. Спасибо
Ответ 45. Налогов тут нет. Вы свои деньги переводите, а облагаются в принципе доходы, которые Вы возможно получали в Канаде и платили там налоги. Чисто налога на перевод нет, но наша налоговая проверяет все переводы так как это может быть доход, просто поясните что сам себе перевёл. При переезде из Канады возьмите копии документов о продаже дома. А так надо открыть счёт в белорусском банке и уточнить в службе поддержки комиссии за перевод, у банков разные условия. По налогам так как крупная сумма рекомендуем всегда обращаться напрямую в налоговую, можно позвонить в контакт-центр Министерства по налогам, у нас же частный блог.
Вопрос 46. Здравствуйте! Дальний родственник (папиного двоюродного брата гражданская жена) проживающий на Украине хочет сделать мне перевод денег в $ (допустим 300$), подскажите должна ли я заплатить налог с этих денег? Если нет, то где уточнить статус денег, подарок, на почте Украине при пересылке, при получении на Белпочте или же звонить в налоговую и зарегистрировать эти деньги- подарок?
Ответ 46. Самим декларировать сумму подарка до 7521 бел. руб. по курсу на дату перевода не надо. Если налоговая вызовет поясните что подарок укажите от кого адрес и Ф.И.О.
Вопрос 47. Я хочу перевести на свой счет в Украине мои 20 тыс. долл. из Беларуси, вопрос: нужны ли будут потом вам какие-то документы если переводить их будет 1) моя мама или 2) моя подруга с доверенностью от моего имени?
Ответ 47. Мне лично как блогеру никакие документы от Вас не нужны, это частный блог а не официальный сайт. По налогам надо спрашивать на Украине, на Украине возможно от налогов освобождены отношения между родственниками.
А по белорусскому законодательству особых проблем нет, может перевести мать, а по подруги не ясно что за доверенность и откуда она возьмёт деньги. При переводе сведения в налоговую не поступают, у материи это будут расходы, если каким-то образом данные сведения дойдут до налоговой, налоговая может поинтересоваться откуда деньги.
Вопрос 48. Получил я с интернета $100 на визу бел. банка. Если какую-то часть (10%) перевел на рублевую карту другому человеку (и так несколько раз в год), нужно ли тому человеку платить налог с полученных денег, если я заплатил налог с этой сотки? Если да/нет, важна ли сумма и родственность?
Ответ 48. Вы платите налог со своих доходов, со 100 баксов. А то что перевели другому человеку — это доход другого человека, уплаченный Вами налог тут значения не имеет. Имеют значение:
- доходы полученные от близких родственников не облагаются налогом
- дарение от любых лиц (не родственников) на общую сумму 7521 руб. в год не облагается налогом
Но если это перевод внутри РБ, то его налоговая не будет видеть.
Вопрос 49. Здравствуйте. В прошлом году я пыталась начать зарабатывать в интернете на одном из сайтов что-то вроде прогнозы на спорт. Там накопилась определенная, но не очень большая сумма для вывода. Но вывести у меня с того сайта на электронный кошеле не получилось. Поэтому у меня вопрос. Должна ли я заплатить с той суммы налог если я не выводила деньги и они так и висят на том сайте? Сайт российский.
Ответ 49. Налог платить не надо. Налог платится когда наступает факт получения дохода — вывод денег на электронный кошелёк или на карточку.
Вопрос 50. Здравствуйте. Подскажите, если сумма перечислений физическому лицу на
платежную карту меньше чем 7500 BYN за год, то не надо отчётность налоговой предоставлять?
И не важно какое количество физических лиц в течение года пополняли данную карту, главное чтобы сумма была не больше указанной? Например если платежи совершались N -нным количеством знакомых / коллег?
Ответ 50. Льгота 7521 предоставляется при условии что это дарение, и если это дарение, то не требуется представлять в налоговую отчетность, декларацию. Но, налоговая потребует дать пояснения по переводам и указать Ф.И.О. и адреса дарителей.
Вопрос 51. Добрый день, подскажите, пожалуйста, такая вот ситуация :
Живу с девушкой, перечисляю ей долгое время на карту всю свою зарплату, часть денег она переводит на кэшбековую карту, их тратим на продукты питания и одежду, но большую часть она меняет онлайн в валюту, затем снимает и отдаёт мне. Не заставят ли её платить налог на переводы, прочитал что не родственникам сумма переводов 7000 с чем-то, ведь это не доход, деньги я не предоставляю ей, а просто через неё меняю по выгодному курсу, после чего обналичиваю в валюте. Или чтобы подтвердить, что деньги у меня, нужно всю сумму сбережений зачислить ещё раз на её счёт и перевести мне обратно?
Ответ 51. Если это внутренний перевод с белорусской карточки, то налоговая такие переводы не видит и не контролирует. А если всё-таки будут вопросы, то объясняете не совместным ведением хозяйства, а то что данные средства тратится по Вашему поручению на именно на Ваши нужды (исключительно для Вас купила продукты (сама голодала (шутка)), именно для Вас по поручению покупала вещи (сама носила старые) и т.п.). У вас так называемые фактические брачные отношения, тут нет комментариев налоговой, но по судебной практике имущество делится как у супругов, но как поведет себя сут трудно предугадать. Вот когда будет конкретная ситуации, тогда и надо рассматривать, обращайтесь.
Подарок от организации
Вопрос 52. Если в декларации указывать что принял подарочные от ООО «…» г. Москвы, например, то налог платить не будешь..или от предприятия указывать, что подарочные нельзя?
Ответ 52. Тут такой вопрос — наша налоговая получает сведения по крайней мере о большинстве случаев выплаты организациями России денег гражданам Беларуси в автоматическом порядке, т.е. Ваши доходы может уже знать наша налоговая и знать что это — заработок или дарение.
А так есть льгота и по суммам полученным в виде дарения от организаций (она меньше чем сумма льготы при дарении от физлиц) по не являющиеся вознаграждениями за исполнение трудовых или иных обязанностей доходы, в том числе в виде материальной помощи, подарков и призов, оплаты стоимости путевок (за исключением доходов, указанных в пунктах 14, 29 и 30 настоящей статьи), полученные от:
- организаций и ИП, являющихся местом основной работы (службы, учебы), в том числе полученные пенсионерами, ранее работавшими в этих организациях и у индивидуальных предпринимателей, — в размере, не превышающем 2272 белорусских рублей (2021 год), от каждого источника в течение года
- иных организаций и ИП — в размере, не превышающем 150 белорусских рублей (2021 год), от каждого источника в течение календарного года
Комплаенс-риск банка
Вопрос 23 22.01.2022 Здравствуйте, у меня возникла следующая ситуация. Я работаю на иностранную компанию 3 года. Плачу раз в год налоги как физлицо. В этот году белорусский банк потребовал от меня документы, которые разъясняют источник моих доходов. Я предоставила все документы. Банк не отреагировал. Далее последовал повтор просьбы. Я сказала, что больше высылать не буду. Банк отключил мою карту и приложение. И прислал мне заказное письмо, в котором пояснил причину — наличие в моих операциях комплаенс-риска с ссылкой на статью «О мерах по предотвращению легализации дохода, полученных преступным путем, финансирования террористической деятельности и финансирования распространения оружия массового поражения». Вопрос: какие могут быть последствия у такого письма? Поступает ли эта информация куда-то еще? Какие органы могут далее заинтересоваться мной?
Ответ 23 22.01.2022 Если работали в нормальной организации не связанной с политикой, то тут может быть нарушение только внутренних правил банка — комплаенс-риска, не представили документы, люди писали что банки такие требования предъявляют, т.е. банк обязан контролировать источники в целях закона о финансировании…, а Ваши документы не дошли и у банка возникл риск что к нему применят санкции за отсутствие контроля.. Если бы было что-то серьёзное, то уже бы Вами занимались, вообще переводы запрещены из Северной Кореи и Ирана, от радикальных исламистов по спискам ООН и есть наши два решения Верховного суда в них организации и группы связанные с оппозицией. Сейчас больше внимания уделяют возможности финансирования антиправительственной деятельности из-за рубежа. Но надо работать и как-то получать деньги. Налоговый момент в том что доход считается полученным и подлежит налогообложению если наступила дата получения дохода а это дата зачисления на счёт, карточку, электронный кошелёк как в РБ, так и в зарубежных государствах. Доступа к внутренним правилам банка нет и не ясно что они и куда передают, но тут главное что работали с нормальной организацией. Может быть взять и выслать заказным письмом документы и попросить восстановить карточку.
Вопрос 54. Могу ли я получать доходы (в виде дарения) от физического лица (друга), проживающего в Америке? Нужно ли подтверждать связь с физ. лицом? Могу ли я свободно распоряжаться полученным доходом? Какую максимальную сумму я могу получить, чтобы не платить налог? Т.к. денежный перевод будет в долларах США, какой берется курс, чтобы в пересчёте не выйти за рамки лимитов суммы дарения? Когда нужно подавать нал. декларацию и нужно ли это делать?
Ответ 54. В качестве дарения можете получать любые суммы, льгота по налогам в 2022 только на сумму 8078 бел. рублей, берётся по курсу доллара на дату поступления на счёт, карточку, эл. кошелёк. Использовать можно свободно любые суммы дарения. Декларацию надо представлять только при получении дарения на сумма больше 8078, т.е. если было дарение на 9078, то задекларировать надо1000 и с ней 13% заплатить налога, если до 8078, то декларацию представлять не надо. Связь подтверждать не надо 🙂 но надо будет указать Ф.И.О и адрес, причём если ели до 8078 налоговая без декларации пригласит для дачи пояснений.
Вопрос 55. Можете подсказать пожалуйста, в каком случае облагаются налогом начисления из-за границы (России), сумма меньше 4000 б.руб.?
Ответ 55. Надо знать цель перевода и от кого. От близких родственников переводы не облагаются и если это от не родственников но дарение также не будет облагаться налогом.
Вопрос 56. с 2014 я как физ лицо плачу единый налог. На днях, в очередной раз была в налоговой, пригласили пройти в другой кабинет. Там мне сообщили, что в 2015 (из Турции) я получила 500 долларов, и в 2016 (из Ливана) 470 долларов (переводами WU). Переводы были не от родственников в ДАРЕНИЕ. В 2015 друг прислал деньги для поездки на отдых(билеты сразу были куплены на эти деньги). В 2016 от семьи моего бывшего мужа был сделан подарок к 25 летию моей дочки. Все это, я более чем подробно рассказала в том кабинете. Выслушав меня, сказали, что я должна ДОКАЗАТЬ, что деньги посылались в дарение! или принудительно заставят заплатить 13% ( 250 руб). Все чеки и оплаты всегда храню какое-то время, но прошло семь лет! Подскажите пожалуйста, должная ли я через 7 лет доказывать, что деньги пришли в дарение? Должна ли я платить только на основании того, что им так кажется(они так думают),что деньги перечислены не в дарение?
Ответ 56.
Во-первых, по ответственности. Если, например, гражданин действительно должен был заплатить налог по доходам из-за границы, то начисляется сам налог, пени за всё время, штрафы за неуплату налога и второй штраф за непредставление декларации. Но так как речь идет о 2015 и 2016 сроки привлечения к ответственности и за неуплату и за непредставление декларации истекли (3 года), поэтому независимо от того сам гражданин представит декларацию или налоговая составить акт, будет только налог и пени. Вывод, то что Вы сами представите декларацию только поможет налоговой инспекции, сами пускай думают как акт составить. Если будут взыскивать через нотариуса то взыщут ещё и нотариальный сбор.
Во-вторых (вопрос связан с первым), налоговая должна предъявлять требования в письменной форме, есть даже специальная форма, а устно это могут просто «брать на понт». вообще, по моему мнению, вот такие действия, без официального вызова, без письменных требований, без письменных документов о проведении проверки нарушения, и возможно антикоррупционного законодательства. Не такая уж налоговая «спецслужба» чтобы финты выкидывать как заставят принудительно заплатить.
Но, тут в таких случаях надо ОЧЕНЬ ВНИМАТЕЛЬНО СЛЕДИТЬ ЗА ПОЧТОЙ, если нет подписки, то многие редко заглядывают в почтовый ящик, а там может быть письмо с актом из налоговой или письмо от нотариуса, и если вовремя не получить, то не сможете заявить возражения на акт и что совсем плохо отказаться от нотариальной записи (взыскания через нотариуса), от такой записи можно просто отказаться и налоговая (нотариус делает запись о взыскании по бесспорным делам) и налоговая вынуждена будет для взыскания обращаться в суд, а это для неё очень проблемно!
В-третьих, как подтвердить дарение — надо было спросить в своей инспекции. Разные инспекции придумывают разное, одних устраивает указание ФИО и адреса дарителя, другие требуют письма от дарителей (я писал уже, что это неправильно, и.т. должен быть протокол опроса налоговой или налоговой другой страны по запросу, но такие запросы посылают только в РФ и то если более 10000 долларов, а просто прислать бумажку может кто угодно). В ряде инспекций достаточно указать ФИО и адрес дарителя, хотите сами проверяйте. А можете на имя начальника написать обращение, пусть разъяснят письменно какими документами и в каком порядке надо подтвердить дарение.
В 2015 и 2016 года льгота по походному налогу при дарении от не близких родственников составляла около 3000 долларов и если попадало в это льготу и декларацию подавать и налог платить не надо. Т.е. если это дарение (в том числе на отдых), то у Вас всё нормально.
Дарение дочери на день рождение через Вас, не указана сумма, м.б. дочери дарили близкие родственники. И есть вопрос имеющий налоговое значение жив ли бывший супруг (всем конечно долгих лет), т.к. если родственная связь с родственниками мужа сохранится если он умер во время брака.
И если давят, то говорите что будет обращаться в прокуратуру, суд и вышестоящую инспекцию, просите пригласить начальника отдела, или идите записываетесь на приём к начальнику инспекции, требуйте книгу замечаний и предложении и не по вопросу проверки а по вопросу давления.
Вопрос 57 01.03.2022. Пришло письмо, чтобы я подал декларацию. Я подал ее электронном виде. В итоге, мне налоговая произвели расчёт, но во вкладке подтверждение, написано что указаны не все источники доходов из-за границы. Хотя я формировал проект декларации, по данным, имеющимся в ИМНС РБ. И действительно, поступления переводов другие были, но в этом проекте декларации от МНС их нет. Может быть такое, что в налоговой упустили эти доходы.
Ответ 57 Да, может быть такое, т.к. не сразу подгружаются в систему все базы данных. Но тут хорошо что сообщили, можете до 31.03.22 подать уточнённую декларацию. В принципе уточнённую можно подать до срока уплаты налога.
Ответ 58. Подскажите, пожалуйста, кому/куда/как оплатить налог, если
в течении прошлого года приходили переводы( не доход, а в качестве подарков), общая сумма составила 3600$. Это превышает сумму, которая не облагается налогом. Каким образом я могу оплатить налог? Как узнать сумму, которую нужно оплатить?( 13 по курсу, на момент переводом, или на курс который установлен сейчас?).
У кого можно получить консультацию по этим вопросам?
Ответ 58. Считаете доход по курсам на дату получения каждого перевода, выводите общую сумму, а декларации отражаете сумму за вычетом льготы 7521, т.е., например 3600 х 2,5 = 9000 бел. руб., в декларации отражается сумма 9000 — 7521 = 1479 руб. (и налог буде 1479 х 13% = 192,27), но в декларации эта сумма должна отразится как полученная от конкретных лиц, лучше последних, хотя можно от любых полученных в течении года сумм (надо указывать ФИО и адрес дарителей), но по остальным суммам потом вызовет налоговая и надо будет дать пояснение с указанием ФИО и адресов. Вам надо зайти в налоговую оформить личный кабинет и подать декларацию.
Вопрос 59. Нужно ли мне доказывать что переводы из-за границы приходили от знакомых или друзей…, но сумма не превышает лимит годовой.
Ответ 59. Если сумма подарков за 2021 год менее 7521 бел. руб., то декларацию переставлять не требуется. Но налоговая вызовет для дачи пояснении и надо и достаточно указать ФИО дарителей и их адреса ну и указать что это дарение, налоговая сама пусть проверяет. Но в ряде налоговых (неясно на основании каких норм) начинают требовать договора дарения, расписки, пояснения от дарителей и т.п., в этих случаях надо просить чтобы такие требования давали письменно.
Вопрос 60. Доброго времени суток) мой гражданский супруг перевел мне на валютный счет деньги из России. Оформить отношения официально пока нет возможности. Работает за границей и приехать в РБ пока не получается. В налоговой у нас, где проживаю, объяснили, что если я ему верну обратно эту сумму (30 тыс. долларов), либо не буду пользоваться, т.е. если с банка будет распечатка, что не снимала ,то налог я оплачивать не буду. Просто в данной ситуации я и снять эти деньги не могу. Как мне поступить? Про 8073 рубля необлагаемых налога я знаю. Платить 13% в след. году за то, что деньги мертвым грузом лежат не очень хочется. Если все же должна платить налог — существует ли у нас рассрочка выплаты по данному налогу-(это сумма все же немаленькая)?
Ответ 60. Сказали в налоговой правильно — что если указать что это заем и гражданский муж подтвердит (а лучше письменное соглашение о займе), то налога нет, но! заем можно взять и на 10 лет, и фактически такое объяснение и есть рассрочка. Есть нюанс, если крупные расходы объясняются займом, то на заем до его возврата начисляется налог. Например, купите за эти 30 тыс. автомобиль или недвижимость, налоговая начнёт проверку соответствия расходов доходам и если Вы сами объясните что купили за счёт займа, то налоговая на сумму займа начислит 18% налога, см. подробнее запись СООТВЕТСВИЕ РАСХОДОВ ДОХОДАМ Но, ели при покупке авто или недвижимости сможете объяснить расходы своими или другими доходами, налог на заем не начисляется.
Вопрос 61. Я являюсь резидентом РФ. Планирую открыть валютный счет(usd) в банке РБ как физическое лицо. Раз в месяц делать пополнение со счета в РФ физ лица банке на счет в банке РБ физ. лица. С этого счета буду пополнять свой счет на Белорусской бирже( юридическое лицо находиться в РБ) . Я буду должен уплачивать налоги? Какие?
Ответ 61. По физлицу налогов не будет. Тут и перевод со своей карты на свою, и сомое главное статус нерезидента, нерезиденты платят в РБ налог только по доходам полученным в РБ (от источников в РБ) и налог по имуществу находящемуся в РБ (налог на недвижимость. на землю, от продажи недвижимости).
А вот у юрлица на счёт которого на бирже поступают средства м.б. налог, т.е. это доход юрлица и надо смотреть основания…
Вопрос 62. Пришло письмо, декларировать доходы из-за границы за 2019 и 2020 года. В 2020 году играл очень много в онлайн-казино и накопилась большая сумма. Вопрос: можно ли это как-то оформить как подарок от какого-либо человека и будет ли налоговая проверять эту информацию, если переводы были из РФ?
Ответ 62. Если Вы зарегистрируете ы налоговой личный кабинет (надо прийти с паспортом в любую налоговую), у Вас в личном кабинете должны быть проекты деклараций за эти годы и в них будет указан источник дохода, и это наверняка будет не физлицо, а как это будете объяснять?
А если указываете что подарило физлицо, то надо указать ФИО и адрес, и в РФ может быть сделан запрос, но тут должна быть большая сумма налога, более 10000 долларов.
Вопрос 63. Добрый день! Я (не близкий родственник) в мае 2022 года отправил из-за границы денежный перевод гражданину РБ в сумме 2000 евро, что составляет 5400 бел. рублей на день перевода. При осуществлении денежного перевода я не указал назначение платежа как дарение. Как мне и получателю этих средств доказать, что этот перевод является дарением?
Ответ 63. А какое назначение указано? В принципе нет такого что должно быть указано назначение — дарение. Вы просто даёте пояснение налоговой что дарение и указываете ФИО и адрес дарителя, налоговая сама должна проверять, если Вам не доверяет, они могут запрос в РФ послать и опросить, но такие запросы могут направить только если сумма больше 10000 долларов. А на такой сумме просто должны верить на слово, или доказывать обратное.
Вопрос 64. Здравствуйте! Пополнение банковской карты с Юмани облагается налогом? Возможно считается как поступление из-за рубежа.
Ответ 64. Налогом облагается доход, а если со своего кошелька переводите на свою карточку, то нет дохода и нет налога. Вот датой получения дохода является день поступления денег на электронный кошелёк, а если напрямую день поступления на карточку. М.б. и возникнет у налоговой вопрос о том что за доход поступил на Юмани, а по поступлению со своего Юмани на карточку налога нет.
Вопрос 65. Добрый вечер. Я получила в 2021 году более 20 переводов (в разное время )из-за границы в валюте ($) на Payonner, а потом на свой валютный счет. Декларацию я подала так же в валюте. Я знаю, что подоходный налог 13%. Но нигде нет информации по какому курсу( или принципу) считают этот налог? Счет на уплату налога выставлен в белорусских рублях. Поэтому у меня важный вопрос, какой курс $ берётся для подсчета налога?
Ответ 65. В декларации да указывается в валюте, а налоговая в расчёте считает по курсу Нацбанка на дату поступления денег на счёт в банке.
Вопрос 66. Здравствуйте! Я из РФ перевожу сам себе деньги в РБ почтовым переводом, как налоговая расценивает данное действие?
Ответ 66. С перевода сам-себе налог платить и представлять декларацию не надо, но налоговая может спросить откуда деньги. Т.е. есть налогообложение и доходов полученных за границей если являетесь налоговым резидентом РБ, т.е. проживаете в РБ более 183 дн. в календарном году (от гражданства не зависит). Вот тут надо понимать что если в РФ есть официальная работа, то сведения о доходах в большинстве случаях передаются в налоговую РБ. А по неофициальным доходам тут налоговая ни наша ни в РФ видят. Т.е. надо будет при вопросах дать ответ об источниках дохода в РФ ну или о цели переводов.
Вопрос 67. Подскажите, пожалуйста, если у меня открыта карточка в банке Казахстана, но сама я — гражданка Беларуси и сейчас проживаю в Беларуси. Если мне поступит денежный перевод из-за границы на эту карту не от близкого родственника на сумму более 3 тысяч долларов в год , нужно ли мне будет отчитываться перед налоговой?
Ответ 67. Это в любом случае доход, тут такая особенность что наша налоговая такой перевод не видит, но то что налоговая не знает о доходе не отменяется обязанность платить налог с доходов т.к. Вы гражданка РБ и постоянно проживаете в РБ. Имеет значение и назначение перевода, ели это дарение то в 2022 году до 8078 бел. руб. (считается по курсу НБ РБ на дату получения перевода на карточку, даже если это в Казахстане), сейчас это чуть более 3000 долларов, вот до этой суммы при дарении вообще отчитываться не требуется. А если сумма больше, то надо до 31 марта следующего года представить декларацию и заплатить налог, декларации представляется только на сумму превышения над льготой, т.е. если получили 10000 бел. руб., то в декларации указываете 10000 — 8078 = 1922
Вопрос 68. 1.Я гражданин РБ, делаю почтовые переводы в РБ из РФ из собственных сбережений ( получил пару лет назад наследство) На данный момент безработный.
Делаю переводы в месяц, превышающий лимит 8000 , переводы делаю на себя, вопрос надо ли платить налог?
2. Нужно ли доказывать, что обменивал деньги в обменниках?
Если бывает получается заработать на разнице курса в РБ И РФ?
Ответ 68. Вот за перевод сам-себе на любую сумму налог платить и декларацию представлять не требуется. Да у налоговой может возникнуть вопрос — откуда деньги, но дадите пояснения что наследство и всё законно. А доказывать обмен не надо, и то что заработали на разницах курсах законно.
Вопрос 69 Добрый день. Как подтвердить, что полученные мною деньги являются даром от физического лица (в личном кабинете декларации указано: перевод с Киви кошелька Российская Федерация, QIWI P2P). Еще вопрос, полученные от Соединенные Штаты Америки, Twitch Interactive, 225 Bush Street Suite 900San Francisco CA 94102 US, это уже не от физического лица? И как я могу подтвердить удержанные налоги при отправке мне платежа, если это указано на странице Twitch Interactive. Спасибо. Очень срочно нуждаюсь в ответе.
Ответ 69
- По дарению из РФ. Тут надо только указать от кого ФИО и адрес дарителя, и указать что дарение, налоговая сама должна проверять, в том числе путем направления запросов в другие государства в их налоговые на основании международных соглашений о правовой помощи, т.е. сама налоговая должна доказывать что .то не дарение. По РФ запросы делают только если сумма 10000 долларов и более. Граждане чтобы не конфликтовать лишний раз с налоговой часто и другие документы представляют, но для налоговой реальное подтверждение дарение это только опрос представителями налоговой другого государства дарителя (расписку и т.п можно и подделать). В декларации суммы дарение в пределах необлагаемого минимума не указываются.
- По Twitch налог надо платить. Тут так каждое государство по максимуму хочет получать налоги по деятельности на ее территории, по месту источника дохода, по резиденту или гражданству. Налог удержали в государстве источника дохода, чтобы его зачесть в РБ по месту налогового резиденства требуется бумажная справка заверенная налоговым органом иностранного государства, данные из личного кабинета на сервисе не подойдут. А получить такую справку не реально и приходится платить налог в двух государствах без зачётов.
Вопрос 70. Здравствуйте, я резидент России. Сделал себе карту банка в Беларуси. Если мне друг переведёт деньги с русской карты любого банка через банкомат в Белоруссии на номер карты белорус банка(любого) , то будет ли это считаться доходом из за границы? И будет ли это облагаться налогом?
Ответ 70. Не указана сумма и цель перевода. Но тут главное что нерезиденты РБ не платят налог по доходам полученным из-за границы. Вообще нерезиденты платят налог по доходам полученным от источников в РБ и всё.
ст. 196 Налогового кодекса РБ 1. Объектом налогообложения подоходным налогом с физических лиц признаются доходы, полученные плательщиками:
1.1. от источников в Республике Беларусь и (или) от источников за пределами Республики Беларусь, — для физических лиц, признаваемых налоговыми резидентами Республики Беларусь в соответствии со статьей 17 настоящего Кодекса (далее — налоговые резиденты Республики Беларусь);
1.2. от источников в Республике Беларусь, — для физических лиц, не признаваемых налоговыми резидентами Республики Беларусь.
Вопрос 71. Мой друг (а в будущем, возможно, супруг, собираемся пожениться на территории РБ) проживает в Шотландии, но собирается переехать жить в Беларусь, хочет отправить для меня сумму денег для покупки жилого дома для совместного проживания. Поясните, пожалуйста, какие налоги будут взиматься, какие документы нужны.
Ответ 71. Льгота при дарении от неблизких родственников 8078 бел. руб. в год, т.е эта сумма переведённая в валюту облагаться налогом не будет, всё что выше облагается налогом 13%. Так если деньги переведены Вам и соответственно Вы оформите право собственности на дом на себя (имеет значение право собственности а не то кто в доме проживает). Вот если перевод будет для исполнения поручения о покупке дома на имя друга, то налога не будет, но должна быть доверенность от друга на покупку дома на его имя, может прислать из Шотландии, и дом соответственно будет 100% в собственности друга (о порядке оформления такой доверенности надо у нотариуса консультироваться). Если бы был оформлен брак до покупки дома, то собственность была бы уже совместная независимо от того на кого оформлена. А пока вы не супруги он может на Вас перевести только без налогов 8078 руб.
Вопрос 72. Здравствуйте. Мне из Чувашии присылает 1 раз в полгода родная сестра мамы 1000 рублей белорусских. Облагается ли налогом такой перевод?
Ответ 72. Тётя не близкий родственник, подарки от не близких родственников в 2022 году освобождаются на сумму 8078 бел. руб. Налог платить не надо и не надо подавать декларацию, а если налоговая вызовет дадите пояснения что подарок и укажите ФИО тёти и её адрес, всё.
Вопрос 73 Если на мой РС поступила сумма 3000 бел руб с зарубежного РС. Должна ли я оплатить с нее налог?
Ответ 73. Ели это от физлица, то дарение не облагается налогом и не надо представлять декларацию при дарении в 2022 году до 8078 рублей в год. Но если налоговая вызовет надо указать ФИО и адрес дарителя.
Вопрос 74. Что должно включать в себя пояснение в налоговую о доходах из-за границы, если это возврат долга?
Ответ 74. Возврат займа налогом не облагается, это не доход. В пояснении д.б. ФИО и адрес лица возвращающего заем, но налоговая Вас опросит по вопросу когда давали заем, тут есть подводный камень, если большая сумма, то в отношении Вас проведут проверку соответствия расходов доходам, т.е. когда Вы давали заем у Вас должны быть легально полученные деньги. См. запись НАЛОГООБЛОЖЕНИЕ РАСХОДОВ ГРАЖДАН Не обязательно, но могут быть представлены расписки и договора.
Вопрос 75. Какие не облагаемые суммы в РБ при дарении из-за границы не облагаются подоходным налогом в 2016, 2017, 2018 и 2019 годах? И имеет ли налоговая право требовать уплату подоходного налога за эти годы. Есть ли какие сроки по давности?
Ответ 75. Сроков давности по взысканию налога и пени нет и налоговая имет право требовать представления деклараций и уплаиу налогов за любой срок. Кроме налога и пени будут ещё административные штраы за непредставление декларации и за неуплату налогов, по штрафам срок давности 3 года с момента обязанности по представлению декларации и уплаты налога, так за 2018 года срок представления декларации 1 марта 2019 г. а уплаты налогов 15 мая 2019 и сроки уже прошли, а по 2019 сроки ещё не прошли.
Размеры дарения не облагаемые в год от неблизких родственников (одного или нескольких, а от всех вместе)
2010 — 500 БВ
2011 — 500 БВ
2012 — 2650 деномин. бел. руб.
2013 — 3310
2014 -3783,5
2015 — 4366
2016 — 4947
2017 — 5555
2018 -6116
2019 — 6569
2020 — 7003
2021 — 7521
2022 — 8078
Вопрос 76 02.01.2024 Я живу за границей и перевожу на свою белорусскую карту деньги. Как общаться с налоговой по этому поводу? Как я понимаю, платить налог на эти переводы не нужно. Делаю перевод через онлайн сервис paysend.com
Ответ 76.
- Надо следить за письмами поступающими на Ваш адрес в РБ, чтобы не пропустить письмо из налоговой. А если в налоговой зарегистрирован личный кабинет, то и за сообщениями поступающими в кабинет.
- А при общении надо обращать внимание налоговой на два момента. Первое, что это перевод самому сеье. Второе, на статус налогового резидента — то что Вы не налоговый резидет РБ, так как проживаете более 183 дн. в календарном году в дугой стране и следовательно не должны платить налог по доходам полученным в другой стране.