Мы продолжаем серию «Самое новое в 1С:Бухгалтерии 8», в которой регулярно рассказываем об изменениях в новых версиях решения, о том, что в них появилось интересного, важного и полезного для бухгалтера.
В программе «1С:Бухгалтерия 8» начиная с версии 3.0.177 добавлен помощник для восстановления учета НДС с 2025 года при переходе с режима «Без закрывающих документов» к режиму «По актам и накладным».
Предназначен он для тех организаций и ИП на УСН «Доходы», в которых учет велся без закрывающих документов и при возникновении в 2025 году обязанности по уплате НДС не был своевременно выполнен переход на учет расчетов с контрагентами с закрывающими документами.
Помощник обрабатывает следующие документы поступления и списания денег: Поступление на расчетный счет, Списание с расчетного счета, Поступление наличных, Выдача наличных и Операция по платежной карте.
Исправление с помощником реквизита «Без закрывающих документов» в перечисленных документах является одним из шагов по восстановлению учета НДС при УСН «Доходы».
- Если все доходы организации или ИП облагаются по одной ставке НДС, указанной в настройках, и такой же принцип применяется к оплатам поставщикам, то исправление документов можно провести автоматически.
- Если в документах оплаты поставщику нужно указать нестандартные ставки НДС (например, 10%), такие документы необходимо исправить вручную. Исправление документов по общей ставке затем можно выполнить автоматически.
Чтобы открыть помощник, перейдите по меню:
Простой интерфейс: меню «Настройки – Инструменты – Исправление реквизита "Без закрывающих документов" для УСН с НДС».
Полный интерфейс: меню «Администрирование – Сервис – Исправление реквизита "Без закрывающих документов" для УСН с НДС».
Перед автоматическим исправлением может потребоваться ручная корректировка отдельных документов поступления и списания денег.
Подготовка списка документов поступления денег
Если все поступления облагаются по одной ставке НДС, указанной в настройках налогообложения, то не требуются ручные корректировки документов поступления.
Если же есть поступления, облагаемые по ставкам, отличным от ставки, указанной в настройках, то откройте такие документы поступления и вручную установите переключатель в положение По актам и накладным, укажите ставку и сумму НДС.
Подготовка списка документов списания денег
Проанализируйте документы списания денег, какая ставка НДС чаще всего используется, укажите ее. Если есть оплаты поставщикам со ставкой, отличной от указанной, то в таких документах списания вручную установите переключатель в положение По актам и накладным, укажите ставку и сумму НДС.
В документах списания с видом операции Возврат покупателю вручную установите переключатель в положение По актам и накладным и укажите ставку НДС, по которой облагался аванс при поступлении его от покупателя, если возвращается аванс, или ставку НДС, по которой был реализован товар, если покупатель вернул товар и теперь возвращается оплата за него.
Автоматическое исправление реквизита «Без закрывающих документов»
После выполнения корректировок отдельных документов поступления и списания вручную, заново заполните списки документов поступление и списания денег и запустите их автоматическое исправление.
Всю информацию серии можно найти по тэгу самое новое в 1С:Бухгалтерии. Или просто следите за нашими новостями!
Если бухгалтерия – то в 1С, если бухгалтерские новости – то на БУХ.1С, если следить за новостями в телефоне – то в нашем Telegram-канале
В материале использованы фото: Andrey_Popov / Shutterstock / Fotodom.