В последние дни по соцсетям и СМИ, в том числе солидным федеральным изданиям, разносятся тревожные вести: с 1 июля Федеральная налоговая служба возьмет переводы граждан с карты на карту под особый контроль и, если они вызовут у налоговиков подозрения, то за такую операцию могут заблокировать счет и даже оштрафовать. Кроме того, распространяется информация, что денежные переводы между гражданами теперь будут облагаться налогом на доходы физических лиц — НДФЛ. При этом в публикациях в качестве обоснования таких ужесточений приводятся некие изменения в статью 86 Налогового кодекса РФ о налоговом контроле, которые якобы вступили в силу с 1 июля текущего года.
В статьях даются рекомендации, например, отказаться от переводов с карты на карту при совершении любой крупной покупки, из-за чего в лучшем случае будет заблокирован счет, поскольку все операции отслеживаются по определенным алгоритмам.
Попробуем разобраться, что здесь правда, а что слухи.
Полномочия прежние
Во-первых, никакие изменения в статью 86 с 1 июля в силу не вступают. Обязанность банков сообщать в налоговую об открытии или закрытии счетов и вкладов физлиц, а также — по запросу налогового органа в связи с проводимой проверкой — об остатках и операциях по счетам закреплена в этой статье уже давно. Поэтому налоговые органы на сегодняшний день не обладают ни правом, ни технической возможностью отслеживать чуть ли не в режиме онлайн денежные переводы граждан и уж тем более сразу блокировать счета и налагать какие-то штрафы. Такие действия возможны только по итогам налоговых проверок, проведение которых и наложение санкций регламентированы Налоговым кодексом.
Налогом не облагаются
Также не имеет под собой основания информация о взимании НДФЛ с любых переводов граждан с карты на карту. Эти слухи «вбрасываются» в информационное пространство уже далеко не в первый раз. ФНС в очередной раз в письме № БС-16-11/33 от 11 февраля 2025 года подтвердила, что в соответствии с действующим законодательством денежные средства, безвозмездно полученные физическими лицами от физических лиц, в том числе банковским переводом, не подлежат обложению НДФЛ.
«Кроме того, сам по себе факт банковского перевода денежных средств между физическими лицами не является объектом налогообложения», - говорится в письме.
Но в ряде случаев деньги, поступившие на карту, могут быть признаны доходом, например, если получены как оплата за проданное имущество или за оказанные услуги. Тогда налогоплательщику придется подавать налоговую декларацию и платить НДФЛ, если Налоговым кодексом не предусмотрены льготы или освобождение от уплаты в некоторых подобных случаях.
Блокировка: в каких случаях?
Теперь разберемся с возможной блокировкой банковской карты при совершении денежного перевода. Ее, в соответствии с антиотмывочным законодательством, как правило на срок до двух дней, может осуществить сам банк, если увидит в транзакции указанные в нормативных документах Банка России признаки подозрительности, в том числе и в целях выуживания денег мошенниками. Один из таких признаков - так называемая нетипичность перевода. Например, деньги переводятся с карты, по которой не осуществляются важные для жизни платежи - ЖКХ, покупка товаров и продуктов, сотовая связь и т. п. Или по карте совершается большое количество переводов за день — более 30. Еще один повод считать операцию сомнительной — большая разовая (более 100 тысяч рублей в день) или месячная (более 1 млн рублей в месяц) сумма перевода.
В последнее время банки, действительно, стараются подстраховаться и во многих случаях приостанавливают переводы на большие суммы. Автор этих строк уже пару раз попадал на такую блокировку, после чего следовали визиты в банк, беседы со службой безопасности, доказывания, что ни на какую уловку мошенников ты не поддался, это перевод хорошо известному тебе человеку и т. д.
Поэтому лучше заранее уведомить банк о вашем намерении перевести кому-то крупную сумму.
Финмониторинг на страже
Кроме того, с 1 июня текущего года расширились полномочия «финансовой разведки» - Росфинмониторинга. Он получил право приостанавливать переводы тех банковских клиентов, которые подозреваются в легализации средств, полученных преступным путем, или в финансировании экстремизма. Срок приостановки — максимум 10 дней.
Это также сделано, чтобы бороться с телефонным мошенничеством.
«Но обычным людям, не участвующим в дропперских цепочках и схемах по отмыванию доходов и тем более не организующим их, волноваться не стоит. Тем не менее риск ошибочной блокировки все же существует, и в этом случае стоит оставаться на связи с банком и следовать его рекомендациям по дальнейшим действиям», — говорит аналитик-эксперт портала Банки.ру Эряния Бочкина.