С первого июля 2025 года вступают в силу новые законы.
Теперь нам придётся объяснять ФНС, от кого и за что поступали денежные средства на вашу банковскую карту. А если налоговая решит, что это доход, то могут последовать налоги и штрафы.
Главный вопрос — это правда или раздутая байка?
Ниже разберёмся, какие налоговые изменения действительно вступают в силу, кого они касаются и какие переводы могут привести к негативным последствиям. На данный момент одна из самых популярных финансовых операций в России — это перевод с карты на карту между физическими лицами. Перевод супруге, ребёнку, родителям, за аренду, займ, возврат долга, покупка в палатке — вариантов множество.
По данным ЦБ, в России выпущено почти 450 миллионов банковских карт — это несколько карт на человека, и я не исключение.
Самый интересный вопрос: действительно ли налоговая отслеживает переводы с карты на карту? Ответ, увы, мало кого обрадует: да, отслеживает, и это законно. Однако автоматического доступа к нашим картам "по одному клику" у неё нет. ФНС может заинтересоваться подозрительными операциями, особенно если они похожи на мошенничество (в том числе уклонение от налогов). Обычных людей налоговая не мониторит — но если появится основание, она запросит данные у банка. Для этого, однако, нужны веские причины. Например, представим: человек занимается предпринимательской деятельностью, но не платит налоги. Недовольный клиент решает "исполнить гражданский долг" и пишет заявление в налоговую: мол, на карту этому человеку регулярно приходят деньги от разных лиц — возможно, без уплаты налогов. Это уже основание для проверки. Даже если вы сдаёте квартиру (не важно — посуточно или на длительный срок), и кому-то из соседей это не нравится (или просто зависть), они тоже могут сообщить в ФНС — и начнётся проверка. Я веду к тому, что даже маленькие и редкие подработки или неофициальный доход несут за собой риски и могут привести к серьёзным последствиям. Это не повод нервничать или паниковать — это причина разобраться, как выстроить свой дополнительный доход так, чтобы спать спокойно и не бояться проверок налоговой или банков. Я уверен, никто не хочет терять деньги — особенно те, что заработал честно, — только потому, что неправильно всё оформил или вообще ничего не оформил. А потом — бац: действия показались подозрительными, началась проверка банковских операций. В результате налоговая может установить систематическое получение прибыли и неуплату налогов. В этом случае начислят налоги, пени и штрафы за неуплату и несвоевременно поданные декларации о доходах.
Однако налоговой нужны существенные доказательства того, что переводы — это доход. ФНС не мониторит переводы в реальном времени. Налоговый контроль — это всегда накопление информации. Например, проходит год или больше, и за это время формируется картина регулярных поступлений. Чем дольше продолжается поступление потенциального дохода, тем легче доказать его системность. ФНС не следит за каждым зачислением, по крайней мере — пока нет поводов. Хотя банки обязаны сообщать о очень крупных переводах и операциях с недвижимостью.
Это вроде бы звучит спокойно. Но откуда тогда паника вокруг первого июля? Что такого в этих поправках, что все снова заговорили о налоге с переводов?
Первая новость о поправках в Налоговый кодекс, касающихся уплаты НДФЛ с переводов, появилась более пяти лет назад. Однако каждый раз эту информацию опровергали. В начале этого года ФНС вновь подтвердила: безвозмездные переводы между людьми налогами облагаться не будут.
Например: подарили 5 тысяч рублей на день рождения, перевели ребёнку на расходы, вернули долг или пришёл кэшбэк — это всё не облагается налогом.
Даже если вам одним переводом подарили миллион или больше — налог платить не нужно. Но если вам платят за работу, например, вы частный клинер (уборщик), и регулярно получаете оплату — это уже не безвозмездный перевод. Или вы сдаёте квартиру в аренду — аналогично. С таких переводов налог платить обязательно. Если на карту регулярно поступают деньги от 10–15 и более разных людей — налоговая вряд ли поверит, что это все подарки.
Если вы ещё не знаете, как легализовать свой доход — один из самых простых способов: оформить самозанятость.
Из плюсов: это легко, понятно, подходит большинству. Ставка налога — 4% или 6%, регистрация и учёт — в пару кликов. Однако подходит не для всех видов деятельности.
Если налоговая выяснит, что вы ведёте предпринимательскую деятельность, но не платите налоги, то вас ждёт:
— доначисление НДФЛ (13%),
— пени за просрочку (1,03% ключевой ставки ЦБ за каждый день),
— штраф.
Если вы просто забыли или не знали — штраф 20% от суммы налога. Если докажут, что вы сознательно скрывали доход — штраф увеличится до 40%. Поэтому если у вас есть постоянный доход, и он не декларируется, — есть риск, что при каком-то конфликте или внимании банка начнутся проблемы.
Кроме того, с 1 июня 2025 года вступил в силу закон о борьбе с финансированием терроризма и экстремизма. Теперь Росфинмониторинг может приостанавливать операции до 10 дней без суда, если посчитает, что деньги получены преступным путём. Однако это не относится к обычным переводам между людьми и налогообложению. Но вносит изменения в другие законы.
Наша налоговая действительно становится всё более технологичной — и это хорошо. Разрабатываются новые методы анализа. Думаю, однажды у неё будут ресурсы отслеживать каждый перевод, но без соответствующих законов это невозможно. А о таких законах мы обязательно узнаем.
Вывод: спокойно переводите деньги близким.
А всё, что похоже на доход (или им является), — оформляйте, платите налоги и живите спокойно.