В России сфера криптовалюты сегодня находится под пристальным вниманием. По закону, цифровую валюту (в том числе биткоин, эфир и пр.) нельзя использовать для оплаты товаров и услуг, тогда как приобретать и продавать её разрешено, как имущество, если ЦФА приравнены к ценным бумагам и выпускаются на лицензированных платформах ЦБ.
Последние годы разрабатывались поправки и новые законопроекты, расширяющие запреты. Например, проект Минфина «О цифровой валюте» предусматривал легализацию криптовалютной инфраструктуры в связке с банками: разрешить работу отечественных бирж и p2p-площадок, «приземлить» иностранные биржи, но выводить средства – только через российские банки с сервисом «Прозрачный блокчейн» Росфинмониторинга. Законопроект так и не был принят, но многие иностранные биржи все-таки ограничили российских клиентов.
Одновременно вводится надзор за майнингом: будет вестись реестр майнеров и отчётность, разрешается майнить лишь при соблюдении энерголимитов (для юрлиц и ИП; для физлиц – при условии низкого энергопотребления) . Из ограничений вводится исключение: майнеры вправе принимать добытую криптовалюту в оплату своих расходов (что как бы «выводит» их за рамки общего запрета на платежи).
Фактически, на законодательном уровне последнее время обсуждают полный запрет «оборота цифровой валюты» в России – как платежей ею, так и работы бирж без жёсткого контроля. ЦБ в 2022 г. отмечал, что годовой оборот криптовалют среди граждан – порядка 5 трлн рублей, что представляет «системные риски». Центробанк предлагал ввести ответственность за использование крипты как платежа, запретить выпуск и обращение криптовалют на территории РФ (включая биржи, обменники, p2p-платформы), а также запрещать банкам вкладываться в криптовалюту и использовать фининфраструктуру для её операций.
ЦБ также предлагает практически «закрыть» рынок, Минфин – частично ограничить и надёжно контролировать, другие ведомства – обеспечить надлежащее применение финансового законодательства и КОАП за нарушения. Замминистра Чебесков подтвердил, что Минфин и ЦБ сейчас «искал баланс между тем, чтобы не ограничивать простых пользователей и выделить категорию суперквалов».
Кого коснутся ограничения?
🔹 Физические лица (инвесторы, трейдеры):
С принятием новых ограничений россияне столкнутся с тем, что покупать и обналичивать крипту станет сложнее или вовсе запрещено. Внутри страны действующих разрешённых площадок для сделок с криптовалютой не будет (кроме частных p2p-сделок, которые формально пока не запрещены). Это значит, что физлицам придётся либо хранить имеющиеся активы, либо искать способы обхода (например, через офшорные биржи, VPN и т. п., рискуя потерять средства при смене курса). Никаких ограничений на сохранение и продажу уже купленной крипты вводиться не планируется , так что существующие портфели не будут конфисковываться. Однако банки могут усложнить доступ к евро/долларам и рублям через частые безналичные переводы «за крипту»: в некоторых случаях практикуются блокировки счетов за подозрения в отмывании . Если человек регулярно продаёт крипту и переводит выручку физическим лицам, банки могут потребовать пояснений и даже закрыть счёт по антимонопольному 115-ФЗ . Риски для физических инвесторов:
❌ Потеря доступа к обменникам и биржам
Все легальные криптообменники (обмен рублей на крипту) и биржи фактически признаются незаконными . Если обычный инвестор захочет, скажем, обменять рубли на биткоин у оффлайн-менялы, то формально нарушать будет именно обменник (потому что он организует оборот криптовалюты), а не покупатель. Тем не менее для инвестора это означает, что внутри страны сделать это легально нельзя: нельзя рекламировать продажу крипты, нельзя открывать обменники и биржи для россиян. На практике люди будут искать p2p-каналы или зарубежные сервисы, что делает их уязвимыми к мошенникам и нарушениям валютного законодательства.
❌ Ограниченный круг торговцев (суперквалы)
Обычным гражданам (не подпадающим под критерии «суперквалифицированного инвестора»), по идее, после введения ЭПР нельзя будет покупать новую крипту . Это значит, что доступ новичков и мелких трейдеров к крипторынку существенно сузится. Торговля внутри ЭПР (особый сегмент рынка) будет доступна лишь единицам с очень большими капиталами. Для подавляющего большинства пользователей остаётся только стратегия «держи и жди»: можно держать активы, покупать на них разрешённые инвестиционные продукты или, возможно, переводить в более консервативные активы.
❌ Личный майнинг и хранение Мелким майнерам новая система сулит смягчение по сравнению с биржами: майнинг по проекту никак не запрещается, он лишь регламентируется. Физические лица смогут добывать крипту, если это не приведёт к чрезмерному энергопотреблению (правительственные лимиты ещё не установлены). Кроме того, майнеры могут напрямую использовать добытую крипту для оплаты своих расходов (иначе говоря, они могут обменивать её на электроэнергию или оборудование) . То есть майнинг и хранение добытой криптовалюты для своих нужд де-факто остаются возможными. Под удар попадают не майнеры как владельцы оборудования, а коммерсанты: компании и обменники, которые хотели бы легально продавать добытую крипту другим.
🔹 Юридические лица (бизнес, финтех, обменники, майнинг-компании):
❌ Биржи и обменники
Любые формы коммерческой «организации оборота цифровых валют» вне закона . Значит, банки и IT-компании, планировавшие запуск криптобиржи, нуждаются в отдельной норме на ЭПР или лицензии (иначе рискуют быть закрыты). По сути все российские обменники и неконтролируемые платформы будут вынуждены либо официально прекратить деятельность, либо работать под полным контролем (через лицензированные структуры, а не напрямую с рублём). Пользователям придётся обращаться к зарубежным биржам или новым квази-решениям (например, к «стейблкоинам»), что несёт валютные риски и проблемы с мониторингом.
❌ Финтех и IT-компании
Фирмы, которые планировали встроить криптоплатежи или токенизацию в свои продукты, столкнутся с правовой неопределённостью. По действующему законодательству, криптовалюты внутри России не являются законным средством платежа, и новая практика его не изменит – счета за цифровые токены могут блокироваться. Финтех-стартапам, работающим с криптографией, придётся реструктурироваться: возможно, переходить на офшоры или сфокусироваться на обслуживании международных клиентов и институциональных инвесторов. Развитие технологий блокчейн в России будет ориентировано преимущественно на цифровые финансовые активы, а не на свободную крипту, как предписывает основной закон.
❌ Майнинг
Строгих запретов на добычу (майнинг) нет – это скорее позволяет считать Россию одним из немногих «майнерских убежищ» в условиях санкций. Но оно будет подчинено учёту и налогообложению. Майнеры (и владельцы майнинг-пула) должны будут регистрироваться, отчитываться об операциях, соблюдать энерголимиты . Теоретически из запрета платежей в криптовалюте сделан вираж: майнеры могут обменивать добытые токены на электроэнергию или товары, минуя запрет (этот вопрос, судя по законам, решается через исключение). Но на практике компании, торгующие криптой, могут столкнуться с трудностями с банками и налогами. Госдума приняла закон о налогообложении майнинга, который ещё уточняется – в перспективе доходы от майнинга будут облагаться по новым правилам. Важно: для майнинга (и хранения) юридических лиц ограничения (в отличие от бирж) намного мягче, однако компании должны готовиться к отчётности и, возможно, отдельным лицензиям.
Возможные последствия и меры ответственности
Изменения законодательства повлекут несколько ключевых последствий:
🔹 Снижение доступности и рост «чёрного рынка»
Большая доля сделок, возможно, переместится в полуформальный сегмент (неофициальные p2p, мессенджеры, иностранные сервисы). При этом государство сохранит инструменты противодействия: например, в ЦБ рассматривается возможность штрафовать или преследовать лиц за попытку «организации оборота» крипты (даже через личные обмены в сети) . Уже сейчас банкам рекомендовано внимательно следить за переводами между физлицами «за крипту»: за регулярные движения без прозрачной причины банк может закрыть счёт по 115-ФЗ .
🔹 Штрафы и санкции
В протоколе ЦБ фигурируют идеи штрафов и административной ответственности за расчёты в криптовалюте и за нарушение запретов. Недавно в Госдуму поступил законопроект от Минфина и Банка России, предусматривающий административные штрафы за осуществление платежей криптовалютой на территории страны: для физлиц от 100 до 200 тыс. рублей, для юридических — от 700 тыс. до 1 млн рублей. Подчёркивается, что любая «коммерческая деятельность по обороту цифровых валют» без разрешения может караться, а банки тем временем обязаны сообщать о подозрительных операциях.
🔹 Валютные ограничения и международные переводы
Россия сохранит право использовать криптовалюты в международных расчетах (как отмечал Минфин, без трансграничных сделок «не обойтись») . Однако на практике ограничения могут коснуться и этого: если крипта перестанет свободно конвертироваться в рубли внутри страны, бизнесу придётся идти на внешние площадки либо искать «серые» схемы (например, забирать прибыль через майнинг). В любом случае россиянам стоит помнить: для внешних переводов могут понадобиться даже более строгие проверки (чтобы избежать обхода санкций через крипту).
🔹 Изменения в финансовой инфраструктуре.
Финансовые институты уже предупредили: они ужесточат подход к транзакциям «за крипту», чтобы не рисковать перед регуляторами. Это затруднит и обычные финансовые операции между пользователями криптовалюты. Компании без лицензионных платежных провайдеров, работающие с криптовалютами, рискуют столкнуться с санкциями от ЦБ и ФНС.
Что делать: рекомендации для частных лиц и компаний
🔹 Оставаться в рамках закона.
Во-первых, сохранить спокойствие и подождать окончательного оглашения поправок. Гражданам рекомендуют не проводить сомнительных операций, особенно в рублёвых расчётах через банк. Если у вас уже есть криптоактивы, их держать пока можно , а вот новые покупки вряд ли стоит совершать, по крайней мере через официальные каналы. Любые схемы с сомнительными обменами могут привести к блокировке счёта или проверкам. Переходите на «легальные» аналоги: например, стейблкоины (USDT/USDC), по закону пока не подпадают под регулирование РФ , или инвестируйте в цифровые финансовые активы (токенизированные ценные бумаги) на лицензированных площадках.
🔹 Налоги и отчётность
Законы до сих пор не запрещают владеть криптовалютой, поэтому все «расписки» по доходам от неё остаются в поле зрения налоговой. Заполняйте декларацию и платите НДФЛ при продаже крипты. Для компаний важно правильно учитывать доходы от майнинга и торговли (закон о налогообложении майнинга принят и требует уточнения механизмов ). Ведите прозрачные бухгалтерские записи – это поможет избежать претензий. Можно проконсультироваться с налоговыми юристами, чтобы избежать нарушения 115-ФЗ (противодействие отмыванию).
🔹 Защита инвестиций
Имеет смысл диверсифицировать портфель: если крипта была значительной частью средств, рекомендуется распределять риски. Нелишне изучить зарубежные юрисдикции – возможно, открыть кошелек или аккаунт на бирже под юрисдикцией другой страны, чтобы сохранить возможность торговли (при этом помнить о рисках санкций и законах об офшорных операциях).
🔹 Юридические лазейки и международный опыт
Насколько это возможно в новых условиях, стоит использовать легальные «окна»: например, p2p-сделки между физлицами прямо не запрещены, и небольшие разовые операции банки обычно не блокируют. Опыт других стран показывает, что полные запреты часто стимулируют ненадёжные рынки (см. опыт Китая, где после банов возросло число теневых сделок). В Европе и США, напротив, законодатели в последние годы создают рамки для легального обращения криптовалюты (в ЕС – MiCA, в США – законопроекты о регулировании бирж). Поэтому один из безопасных вариантов – следить за международной практикой , чтобы перенаправить свои криптоактивы туда, где они признаются, или использовать финансовые инструменты с аналогичными функциями (например, цифровые права на токены, если их будут выпускать под надзором ЦБ).
🔹 Подготовка бизнеса
Компаниям следует провести правовую «ревизию» своих операций. Криптовалютный бизнес нужно переводить на схему с лицензированием или международной юрисдикцией. Участники рынка ещё могут участвовать в пилотных проектах ЦБ (ЭПР для цифровых активов) – это позволит хоть как-то сохранить часть бизнеса легально. И, наконец, важно иметь запас ликвидности: новым запретам может предшествовать временное ускоренное движение капитала (прежде чем закон вступит в силу), и к этому надо быть готовым.
Что в итоге?
Итак, легальная зона остаётся малочисленной (майнеры, суперквалифицированные инвесторы). Частным лицам пока советуют не волноваться: пока ни у кого крипта изъята не будет, но новые правила могут привести к локальным перебоям (закрытия бирж, жесткому валютному контролю). Придётся перестраивать инвестиционные стратегии: использовать только «чистые» схемы, рассчитываться в рублях, а излишки переводить в традиционные активы. Мы рекомендуем не паниковать, но быть готовым к переводу крипты на холодные кошельки, чтобы избежать потери активов из-за закрытия бирж или блокировки горячих кошельков.
Следим за ситуацией вокруг крипты в нашем Telegram - канале!