Многие знают, что за обучение, медицину или покупку жилья можно вернуть часть уплаченных налогов. Но немногие пользуются похожим механизмом в инвестициях. А зря — если вы вкладываете деньги через легальные инструменты, государство может вернуть вам часть НДФЛ. Это называется инвестиционный налоговый вычет.
Какие бывают варианты
Государство предлагает несколько схем возврата. Они зависят от того, куда вы вкладывали и как долго держали деньги.
Инвестор может получить вычет:
- за взносы на ИИС — вернуть до 13% от вложенной суммы;
- за прибыль, полученную от ИИС — не платить налог с дохода;
- за продажу ценных бумаг — если владел ими три года и более;
- по инвестиционному вкладу в банке — при соблюдении определённых условий.
Каждый вариант имеет нюансы, ограничения и подходящие ситуации. В одних случаях деньги возвращаются на счёт, в других — вы просто не платите налог с прибыли. Но суть одна: вы вкладываете свои средства и, при соблюдении ряда условий, экономите на налогах. Так, вычет по типу А на ИИС выгоден тем, кто делает регулярные взносы. А вот тип Б больше подойдёт тем, кто инвестирует надолго и не рассчитывает на быстрый возврат.
Кто имеет право на вычет
Чтобы претендовать на возврат, нужно соблюсти несколько простых условий.
- Быть налоговым резидентом РФ — проживать в стране больше 183 дней в году.
- Получать доход, облагаемый по ставке 13%.
- Иметь документально подтверждённые вложения: через брокера, банк или управляющую компанию.
Важно: если за год вы не платили подоходный налог, вернуть будет нечего. Вычет — это не бонус, а компенсация из уплаченного ранее НДФЛ.
Иногда возникает вопрос: а можно ли получить сразу два вычета — например, и по ИИС, и за покупку квартиры? Ответ — можно, но только в рамках общего лимита по возврату. Придётся расставлять приоритеты.
Как всё оформить
На практике всё проще, чем кажется. Сейчас почти все действия можно сделать через интернет. Перед тем как получить налоговый вычет, стоит:
- Зарегистрироваться в личном кабинете на сайте ФНС.
- Подготовить документы: справку 2-НДФЛ, подтверждения вложений, договор с брокером или банком.
- Заполнить декларацию 3-НДФЛ (можно использовать предзаполненный вариант на сайте).
- Подать заявление на возврат налога.
После отправки остаётся только ждать — обычно возврат занимает около трёх месяцев. Деньги приходят на счёт, указанный в заявлении.
Если вы уже инвестируете или только собираетесь начать — изучите, какие налоговые вычеты вам могут быть доступны. Это несложный способ немного «подружиться» с налоговой системой и сделать свои вложения чуть выгоднее. Хорошие инвестиции — это не только про доход, но и про экономию. И вычет — вполне рабочий инструмент в этом смысле. Больше полезной информации по налоговым вычетам для инвесторов ищите в нашей новой статье.