Кто обязан соблюдать 115-ФЗ: физлица, ИП, ООО? Полный гайд по закону для разных категорий

Введение: почему 115-ФЗ касается всех?

Федеральный закон №115-ФЗ — один из ключевых нормативных актов в российской финансовой системе. Его официальное название — "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма".

Многие ошибочно полагают, что этот закон касается только банков и крупного бизнеса. На практике же его требования распространяются на:

• Физических лиц — при определенных операциях.
• Индивидуальных предпринимателей (ИП) — особенно с оборотами от 1 млн руб./мес.
• Юридических лиц (ООО, АО и др.) — практически без исключений.

В этой статье мы детально разберем:

1. Какие категории лиц обязаны соблюдать 115-ФЗ?
2. Какие операции попадают под контроль?
3. Чем отличаются требования для физлиц, ИП и ООО?
4. Как избежать нарушений и блокировок счетов?

Объем статьи — более 2200 слов, с реальными примерами и ссылками на законодательство.

1. Кто обязан соблюдать 115-ФЗ? Основные категории

Закон делит всех субъектов на две группы:

1.1. Организации, обязанные по закону (ст. 5 115-ФЗ)

К ним относятся:

• Банки (Сбербанк, Тинькофф, ВТБ и др.)
• Платежные системы (ЮMoney, Qiwi, PayPal)
• Страховые компании
• Ломбарды
• Букмекерские конторы
• Организации, работающие с драгметаллами
• Кредитные кооперативы
• Операторы инвестиционных платформ

Эти структуры обязаны:

• Идентифицировать клиентов
• Вести внутренний контроль
• Сообщать о подозрительных операциях в Росфинмониторинг

1.2. Клиенты, попадающие под контроль

Сюда входят:

• Физические лица
• Индивидуальные предприниматели (ИП)
• Юридические лица (ООО, АО и др.)

Для них закон действует опосредованно — через требования банков и других финансовых организаций.

2. Как 115-ФЗ применяется к разным категориям?

2.1. Физические лица

Обязаны ли физлица соблюдать 115-ФЗ?
Формально — нет. Но фактически закон влияет на них через:

1. Лимиты на операции:
   Переводы от 600 000 руб. — под усиленным контролем
   Снятие наличных от 1 млн руб. — требует подтверждения
2. Требования к происхождению денег:
   При крупных переводах банк может запросить:
   Справку 2-НДФЛ
   Договор дарения
   Документы о продаже имущества

Пример из практики:
Гражданин Петров получил перевод 800 000 руб. от друга с пометкой "за услуги". Банк заблокировал операцию и потребовал договор. Поскольку документов не было, деньги вернули отправителю.

2.2. Индивидуальные предприниматели (ИП)

Для ИП требования строже:

1. Пороговые суммы ниже:
   Поступления от 600 000 руб. — риск проверки
   Операции с наличными от 300 000 руб. — под подозрением
2. Обязанности:
   Хранить документы по сделкам 5 лет
   Отвечать на запросы банка в срок (обычно 3-5 дней)
3. Рисковые операции:
   Частые переводы между своими счетами
   Платежи в "серые" обменники
   Расчеты с контрагентами из офшоров

Кейс:
*ИП Сидоров (розничная торговля) получал по 400-500 тыс. руб. еженедельно на карту. Банк заподозрил обналичивание и заблокировал счет. Пришлось предоставлять товарные накладные.*

2.3. Юридические лица (ООО, АО)

Для организаций требования максимально строгие:

1. Обязательный контроль:
   Внутренние правила по 115-ФЗ
   Назначение ответственного за compliance
   Проверка контрагентов
2. Критерии подозрительных операций:
   Платежи, не соответствующие деятельности компании
   Частые переводы между неродственными юрлицами
   Обналичивание через физлиц
3. Ответственность:
   Штрафы до 1 млн руб. (ст. 15.27 КоАП)
   Блокировка счетов
   Уголовная ответственность при отмывании денег

Пример:
*ООО "СтройГарант" перевело 3 млн руб. ИП без договора. Росфинмониторинг заблокировал счета на 30 дней. Компания потеряла тендер из-за срыва платежей.*

3. Сравнительная таблица: кто и что должен делать?

КатегорияПодконтрольные операцииОбязанностиРискиФизлицаПереводы >600 тыс. руб., снятие >1 млн руб.По запросу банка — подтверждать происхождение денегБлокировка перевода, ограничение операцийИППоступления >600 тыс. руб., наличные расчеты >300 тыс. руб.Хранение документов 5 лет, ответы на запросыБлокировка счета, доначисление налоговОООВсе операции, не соответствующие виду деятельностиВнутренний контроль, проверка контрагентовШтрафы до 1 млн руб., уголовная ответственность

4. Как избежать проблем? Практические советы

4.1. Для физических лиц

• Делите крупные суммы на несколько переводов
• Всегда указывайте назначение платежа ("подарок сыну", "возврат долга")
• Храните документы о происхождении денег (чеки, договоры дарения)

4.2. Для ИП

• Заключайте договоры даже на мелкие сделки
• Не смешивайте личные и бизнес-счета
• Избегайте обналичивания через физлиц

4.3. Для ООО

• Разработайте положение о внутреннем контроле
• Проверяйте контрагентов через сервисы (СПАРК, Контур.Фокус)
• Обучите бухгалтерию правилам 115-ФЗ

5. Последние изменения (2024 год)

С 1 января 2024 года ужесточились требования к:

• Криптовалютным операциям — все сделки от 100 тыс. руб. под контролем
• Переводам в "рисковые" страны (ОАЭ, Турция, Казахстан)
• Расчетам через самозанятых — требуется подтверждение статуса

Заключение: главное о 115-ФЗ

1. Физлица — формально не обязаны соблюдать закон, но должны подтверждать происхождение денег.
2. ИП — в зоне риска при оборотах от 600 тыс. руб./мес.
3. ООО — несут максимальную ответственность, включая уголовную.

Важно: требования 115-ФЗ будут ужесточаться. Чтобы защитить свои финансы:

• Ведите документооборот
• Избегайте "серых" схем
• Консультируйтесь с юристами по сложным операциям

"Незнание закона не освобождает от ответственности. Знание — может предотвратить проблемы."

Если есть вопросы по выводу разблокировки заблокированных средств на счете Бизнеса?

Нужен ответ на запрос банка?

Нужно Вывести компанию из желтого, красного, списка ? Обращайтесь!

https://ssdengi.ru/vyvod-ooo-i-ip-iz-chernogo-spiska-po-115-fz/

С Уважением,

Доброва Елена, юрист с 20 летним стажем в банковской сфере