С 1 июля 2025 года вступают в силу новые правила, которые серьезно повлияют на доход физические лиц и бизнеса, которые используют банковские переводы. ФНС получит расширенные основания для анализа переводов между гражданами, а также возможности доначислений налогов, если переводы будут расценены как доход.
Федеральная налоговая служба разъяснила в письме, что переводы между физлицами не облагаются НДФЛ, если речь идет, например, о подарках или возвратах долга. Но если деньги поступают за услуги, продажу имущества или иные действия, приравниваемые к получению дохода, налоги платить придется. В противном случае возможны штрафы и пени.
К безопасные переводам относят: помощь родственникам или друзьям, возврат ранее одолженных средств, разовые подарки (если не носят систематический характер).
К налогооблагаемым переводам относятся: продажа имущества (авто, техника, недвижимость), доходы от услуг без оформления ИП, постоянные поступления от одного и того же отправителя без подтверждающих документов, деньги, существенно превышающие официальные доходы,переводы от неизвестных или анонимных лиц.
К особой зоне риска попадают: физлица и ООО без официального заработка, но с регулярными крупными поступлениями. Если переводы выглядят как оплата за услуги, консультации или перепродажи, их могут признать доходами.
С 1 июня 2025 года запрещено получать оплату за услуги или товар без чеков и документов, использовать личные банковские карты для деловых операций, маскировать коммерческую деятельность под «подарки», совершать регулярные продажи под видом случайных переводов.
Чтобы избежать дополнительных вопросов со стороны налоговой, храните любые доказательства, подтверждающие законность переводов: расписки, договора займа, чеки или дарственные.
Ужесточение контроля наблюдается для следующих изменений: банки получат право приостанавливать подозрительные операции до 48 часов, органы и крупные компании больше не смогут обращаться к гражданам через мессенджеры. Вводится функция «самозапрета» через Госуслуги — можно ограничить регистрацию контрактов от своего имени. Запрещена передача SIM-карт третьим лицам (за исключением членов семьи). Напоминаем, что согласно 54-ФЗ любые расчеты между физлицами и ИП/ООО — даже через переводы — требуют применения онлайн-кассы и выдачи фискального чека.
Источник: Гарант.Ру Подробнее https://online-check.business.ru/article/s-1-ijunya-uzhestochat-kontrol-za-perevodami-s-karty-na-kartu/