Программа долгосрочных сбережений (ПДС) набирает популярность среди россиян, стремящихся к финансовой стабильности. Государство продолжает развивать этот инструмент, предлагая новые налоговые льготы для работодателей. Разбираемся, как это повлияет на участников программы и экономику в целом.
1. Как устроена ПДС и почему она набирает популярность?
Суть программы:
Граждане открывают специальный счёт, куда могут вносить деньги на срок от 15 лет. Государство предоставляет налоговые льготы, а в некоторых случаях — софинансирование (доплату к взносам).
Программа действует с 2024 года и помогает гражданам копить на значимые цели:
➤ Образование детей (41% участников),
➤ Покупка жилья (37%),
➤ Финансовая подушка (18,5%),
➤ Пенсионные накопления (можно снимать после 55/60 лет).
Статистика (на апрель 2025 года):
✔ 330+ млрд рублей — общий объём вложений,
✔ 4,6 млн договоров — заключено в рамках ПДС.
2. Новые льготы для работодателей
С 2026 года компании, которые делают взносы за сотрудников в ПДС, получат две важные преференции:
- Уменьшение налога на прибыль
Взносы в ПДС (до 12% от ФОТ) можно будет учитывать в расходах. Это снизит базу для расчёта налога на прибыль (20%).
- Освобождение от страховых взносов
Обычно с зарплаты работодатель платит ~30% страховых взносов.
Взносы в ПДС не облагаются этими платежами.
Выгода для бизнеса:
✔ Снижение налоговой нагрузки,
✔ Улучшение соцпакета для сотрудников,
✔ Стимул к «белой» зарплате (так как взносы учитываются официально).
3. Что получат работники?
Участие работодателя даёт сотрудникам три ключевых преимущества:
✔ Дополнительные накопления
Если компания добавляет даже 3–5% от зарплаты, за 15 лет это может увеличить итоговую сумму на сотни тысяч рублей.
✔ Возврат НДФЛ
Работодатель, при согласии сотрудника, может вернуть 13% от суммы взноса (как с обычных инвестиционных вычетов).
✔ Гарантии сохранности средств
В отличие от вкладов в микрофинансовые организации или криптовалюты, ПДС — государственная программа, поэтому риски снижены.
Важно:
➜ Работодатель не может вносить деньги без согласия сотрудника.
➜ Средства остаются в собственности работника, даже если он уволится.
Для компаний ПДС — это дополнительная мотивация платить «белую» зарплату.
4. Налогообложение доходов по ПДС
Доходы от вложений облагаются НДФЛ:
13% — если сумма дохода не превышает 5 млн рублей,
15% — при доходе выше 5 млн.
Налог взимается только с инвестиционного дохода, а не со всей суммы вклада.
5. Ограничения и риски
Несмотря на плюсы, программа не идеальна для всех. Почему?
✖ Долгий срок
✱ Деньги можно снять без потерь только через 15 лет (досрочно — с комиссией).
✱ Не подходит тем, кто хочет сохранить возможность продать актив по рыночной цене.
✖ Зависимость от работодателя
✱ Льготы для бизнеса не обязывают компании участвовать.
✱ В малом бизнесе работодатели редко добавляют взносы.
✖ Инфляция и изменения законов
✱ Если инфляция будет выше доходности, реальная стоимость накоплений снизится.
✱ Нет гарантий, что условия не ухудшатся за 15 лет.
✖ Низкая готовность граждан к долгосрочным вложениям из-за экономической нестабильности.
Кому ПДС выгодна?
✅ Работникам крупных компаний с соцпакетом;
✅ Тем, кто готов к долгосрочным вложениям;
✅ Семьям, копящим на образование детей или жильё.
Кому лучше рассмотреть альтернативы?
❌ Тем, кому нужен быстрый доступ к деньгам;
❌ Людям с нестабильным доходом;
❌ Тем, кто не доверяет долгосрочным госпрограммам.
Стоит ли участвовать?
✅ Плюсы ПДС:
✔ Налоговые льготы для работодателей и работников,
✔ Гарантированная сохранность средств (в отличие от рискованных инвестиций),
✔ Возможность накопить крупную сумму за счёт долгосрочного роста.
❌ Минусы:
✖ Жёсткие условия по сроку,
✖ Не все работодатели будут участвовать,
✖ Риск снижения доходности из-за инфляции.
Вывод
ПДС — хороший инструмент для дисциплинированных инвесторов, готовых к долгосрочным вложениям. Если ваш работодатель готов софинансировать взносы, программа становится ещё выгоднее. Однако тем, кто сомневается в стабильности, стоит рассмотреть ИИС или вклады с более гибкими условиями.
А вы уже участвуете в ПДС? Делитесь в комментариях!