#проверка контрагентов
Нужно ли запрашивать копию паспорта директора? Разбираем закон и практику.
При проверке контрагента ключевой вопрос — подтверждение полномочий руководителя. Минимальный набор документов включает свежую выписку из ЕГРЮЛ и доверенность (если договор подписывает не гендиректор). Но как быть с копией паспорта?
Обязательна ли она?
1. Что говорит закон?
1.1. Нет обязанности предоставлять паспорт
ФЗ "О персональных данных" (152-ФЗ) запрещает обработку паспортных данных без согласия субъекта (ст. 9). Копия паспорта содержит персональные данные, поэтому её запрос требует добровольного согласия директора.
ГК РФ (ст. 53) не требует подтверждения личности директора через паспорт: полномочия подтверждаются выпиской из ЕГРЮЛ.
1.2. Когда паспорт всё же нужен?
Для налоговой в рамках «должной осмотрительности» (Письмо ФНС от 21.03.2023 № ЕД-4-2/3481).
Для суда при оспаривании сделки (если подпись окажется поддельной, а контрагент не проверил личность подписанта).
2. Риски без паспорта
2.1. Подставные директора
Если в ЕГРЮЛ внесён номинальный руководитель, а договор подписывает другое лицо, сделка может быть оспорена. Без копии паспорта доказать злоупотребления сложнее.
2.2. Налоговые претензии
ФНС может признать сделку «необоснованной налоговой выгодой», если контрагент не проверил личность директора (Постановление Пленума ВАС № 53).
3. Как запросить паспорт законно?
Получить согласие директора в письменной форме на обработку персональных данных.
Заверить копию печатью компании (если контрагент согласен).
Проверить подпись — сверьте её с образцом в карточке подписей (если есть).
4. Вывод: запрашивать или нет?
✅ Нужно, если:
✅Контрагент согласен предоставить паспорт;
✅Сделка крупная или с высокими рисками;
✅Требуется усиленная проверка из-за «серых» схем в отрасли.
❌ Можно обойтись без, если:
Достаточно выписки из ЕГРЮЛ и доверенности;
Контрагент отказывает в предоставлении паспорта (это его право).
Важно! Даже без паспорта можно минимизировать риски:
Проверять актуальность выписки ЕГРЮЛ (не старше 3 дней);
Фиксировать переписку с контрагентом о подтверждении полномочий;
Использовать ЭП (электронная подпись директора — альтернатива паспорту).