Финансовые операции между физическими лицами, включая переводы друзьям, родственникам или знакомым, могут привлечь внимание Федеральной налоговой службы (ФНС). Хотя разовые небольшие платежи обычно не вызывают вопросов, в некоторых случаях налоговая может запросить пояснения или даже начать проверку. Эксперты регионального центра финансовой грамотности пояснили основные условия, при которых ФНС может заинтересоваться переводами между частными лицами.
Крупные суммы
ФНС обращает внимание на подозрительно большие переводы, особенно если они регулярные. Критическим может быть:
- Единоразовый перевод от 600 тыс. руб. (или эквивалент в валюте) – банки обязаны сообщать о таких операциях в Росфинмониторинг, который может передать данные в ФНС.
- Систематические переводы на меньшие суммы, но в совокупности превышающие 600 тыс. руб. за короткий период (например, несколько месяцев).
Переводы от предпринимателей или юрлиц
Если деньги приходят от ИП или компании, налоговая может заподозрить: сокрытие доходов, например, физлицо получает зарплату или вознаграждение без уплаты НДФЛ либо вывод средств, если предприниматель переводит деньги другу, чтобы избежать налогов.
Подозрительная активность по счету
Даже если сумма перевода небольшая, ФНС может проверить операцию, если:
- У отправителя или получателя нет официальных доходов**, но при этом идут частые переводы.
- Деньги быстро снимаются или переводятся дальше (признак обналичивания).
- Переводы совпадают по времени с поступлениями от бизнеса или подозрительных контрагентов.
Жалобы или данные из других проверок
Налоговая может начать проверку, если:
- Поступил «донос» (например, от бывшего супруга или недовольного партнёра по бизнесу).
- В рамках другой проверки (например, у ИП или компании) обнаружились подозрительные переводы физлицу.
Переводы из-за границы
Если деньги приходят из-за рубежа, ФНС может запросить подтверждение их происхождения:
- Подарки от нерезидентов свыше 5 тыс. долларов в год облагаются налогом (НДФЛ 13%).
- Неясный источник – если нет доказательств, что это заём или подарок, налоговая может расценить сумму как доход.
Как избежать проблем?
- Сохраняйте документы: расписки, договоры займа, объяснительные (если это подарок).
- Не скрывайте доходы: если деньги – часть заработка, лучше заплатить НДФЛ.
- Не дробите платежи: несколько переводов по 100 тыс. руб. вместо одного на 600 тыс. выглядят подозрительно.
ФНС проверяет переводы друзьям, если они выглядят как скрытые доходы, вывод средств или имеют признаки мошенничества. Чтобы избежать претензий, важно подтверждать происхождение денег и соблюдать налоговое законодательство.
Материал подготовлен в рамках программы Министерства финансов «Эффективные финансы». Дополнительная информация — по телефону «горячей линии» по вопросам финансовой грамотности (звонок бесплатный) 8-800-555-85-39 или на сайте fingram39.ru.