Следственным управлением УСК по Гомельской области завершено расследование уголовного дела в отношении учредителя и фактического руководителя частной ювелирной компании.
По данным следствия, обвиняемый реализовал незаконную схему минимизации налоговых отчислений в бюджет. Фигурант провел «искусственную» реорганизацию компании, выделив из нее подконтрольный взаимозависимый субъект хозяйствования с безвозмездной передачей в собственность объектов недвижимости – помещений для торговли. Затем его основная компания заключила с новым субъектом договора аренды этих же помещений по рыночной стоимости, продолжив использовать их в своей хозяйственной деятельности.
К подконтрольному субъекту применялась упрощенная система налогообложения. На протяжении нескольких лет ювелирная компания под видом арендных платежей перечисляла на его счета значительные денежные средства, которые обналичивались в качестве дивидендов. Реальные экономические показатели основной компании, влияющие на полноту ее налоговых отчислений, искажались.
В результате умышленных действий обвиняемого искусственно завышены затраты, учитываемые при налогообложении, занижена налоговая база по налогу на прибыль, что повлекло неуплату налогов на сумму свыше 235 тысяч рублей.
Следствие квалифицировало действия фигуранта по ч.2 ст.243 (уклонение от уплаты налогов путем умышленного занижения налоговой базы, внесения в налоговые декларации (расчеты) заведомо ложных сведений, повлекшее причинение ущерба в крупном размере) Уголовного кодекса Республики Беларусь.
К обвиняемому применена мера пресечения в виде личного поручительства. Ущерб по уголовному делу возмещен. Кроме того, на имущество фигуранта (недвижимость, транспортные средства, денежные средства на счетах) наложен арест на сумму свыше 846 тысяч рублей.