Бытует мнение, что самозанятые платят мало налогов — и ничего взамен не получают. Но это не совсем так. У самозанятых тоже есть налоговые вычеты, пусть и в ограниченном виде. Давайте разберёмся, на что можно рассчитывать и как этим воспользоваться.
📌 Что такое налоговый вычет для самозанятых?
Это скидка на налог, которую предоставляет государство в рамках поддержки.
Всё просто: вы начинаете работать как самозанятый, и государство прощает часть налога на первых порах.
🎁 Сколько составляет вычет?
Самозанятый получает бонус 10 000 ₽ — это не деньги, которые Вам перечислят на карту, а сумма, на которую уменьшается налог к уплате.
Работает это так:
- Если вы получаете деньги от физических лиц, то платите 4% налога.
- Если от юридических лиц или ИП — 6%.
И вот из этих 4% или 6% государство делает скидку:
- 1% для физлиц,
- 2% для юрлиц.
Так налог сначала списывается частично за счёт бонуса, а вы платите меньше.
🧮 Пример
Вы оказали услуги физлицу и заработали 20 000 ₽.
Обычно налог — 4% = 800 ₽.
Но за счёт вычета платите только 3% (600 ₽), а оставшиеся 200 ₽ «гасит» бонус 10 000 ₽.
И так — до тех пор, пока вся сумма вычета не израсходуется.
❗ Это единоразовый бонус
- Вычета в 10 000 ₽ достаточно примерно на 130 000–150 000 ₽ дохода.
- Он предоставляется один раз — при регистрации в качестве самозанятого.
- Самозанятые не могут получить стандартные вычеты (например, за лечение, обучение, ипотеку), если не подают декларацию 3-НДФЛ, а её самозанятые не обязаны подавать.
🔍 Можно ли вернуть НДФЛ, если работаю и как наёмный, и как самозанятый?
Да! Если вы официально работаете по трудовому договору, с вас удерживают НДФЛ.
Вы можете подать 3-НДФЛ и получить стандартные вычеты (на лечение, обучение, ипотеку, детей) именно по зарплате, а не по доходам самозанятости — тут важно разделять источники.
📱 Где это всё увидеть?
Всё работает автоматически через приложение «Мой налог». Там отображается:
- сколько вы заработали,
- сколько налогов начислено,
- сколько списано за счёт вычета,
- сколько бонуса осталось.
🛠 Что важно знать
- Вычет не нужно оформлять отдельно — он начисляется автоматически при регистрации.
- Если вы прекратили самозанятость, но вычет не исчерпан — он сгорает.
- Если снова зарегистрируетесь — второй раз не дадут.
🔔 В итоге
Да, самозанятые имеют налоговый бонус 10 000 ₽, и это помогает платить меньше в самом начале.
Но других стандартных вычетов (как у ИП или физлиц с 3-НДФЛ) у них нет.
Подписывайтесь на канал "Советы из кухни юриста"
📲Telegram: