Самый простой способ начать накапливать деньги- снижать расходы. Не нужно ломать голову как дополнительно заработать, достаточно проанализировать траты и понять, где можно оптимизироваться. Один из очевидных способов – получить льготы по налогам и кредитам. Государство даёт возможность гражданам России при определенных условиях получать дисконты, отсрочки по кредитам или полное освобождение от долгов кредиторов. Об этом более подробнее пишу в данное статье.
1. Налоговые льготы.
1) Стандартные налоговые вычеты (НДФЛ 13%)
Работающие граждане могут уменьшить налогооблагаемый доход:
- На детей – ежемесячно:
- 1 400 ₽ – на первого ребенка;
- 2 800 - на второго ребенка;
- 6 000 ₽ – на третьего и последующих;
- 12 000 ₽ (родителям) / 6 000 ₽ (опекунам) – на ребенка-инвалида.
Пример: Зарплата 50 000 ₽, двое детей.
- Вычет = 1 400 ₽ + 2 800 ₽ = 4 200 ₽.
- Налог = (50 000 – 4 200) × 13% = 5 954 ₽ (вместо 6 500 ₽).
Экономия = 546 ₽/мес.
2) Социальные налоговые вычеты
Можно вернуть до 15 600 ₽ (13% от 120 000 ₽ трат):
- Лечение (свое и близких) – включая дорогие операции (лимит до 120 000 ₽, но по дорогостоящим – без лимита).
- Обучение (свое, детей, братьев/сестер) – до 50 000 ₽ на ребенка.
- ДМС и пенсионные взносы.
- Благотворительность – до 25% дохода.
Пример: потратили на лечение 80 000 ₽.
- Возврат = 80 000 × 13% = 10 400 ₽.
3) Имущественные вычеты
- Покупка жилья – можно вернуть до 260 000 ₽ (13% от 2 млн ₽). Если ипотека – дополнительно 390 000 ₽ (13% от 3 млн ₽ процентов).
- Продажа имущества – если владели >5 лет (для недвижимости) или >3 лет (для иного), налог 0%. Иначе – 13% с разницы между продажей и покупкой.
Пример: купили квартиру за 4 млн ₽.
- Вычет = 2 млн × 13% = 260 000 ₽ (можно получать частями, пока не вернется вся сумма).
4) Инвестиционные льготы
- ИИС (тип А) – вычет 13% от внесенных денег (макс. 52 000 ₽/год).
- ИИС (тип Б) – освобождение от налога на доход от продажи акций (после 3 лет владения).
- Льготное налогообложение – 0% на доход от вкладов (если ставка ≤ ключевой +1%).
Инвестиционные льготы (с примерами расчетов)
А) Вычет по ИИС (тип А) – 13% от внесенных средств (макс. 52 000 ₽/год).
Условия:
Можно вносить до 400 млн ₽ в год.
Максимальный вычет – 13% × 1,2 млн = 156 000 ₽ (но вернут не более уплаченного НДФЛ).
Пример:
Внес на ИИС 400 000 ₽ за год.
Зарплата 50 000 ₽/мес (НДФЛ за год = 50 000 × 12 × 13% = 78 000 ₽).
Возврат = 400 000 × 13% = 52 000 ₽ (но не более 78 000 ₽).
Б) ИИС (тип Б) – освобождение от налога на доход
Условия:
Не платится 13% с прибыли от продажи акций/облигаций, если держал 3+ года.
Можно совмещать с льготой на долгосрочное владение (ЛДВ).
Пример:
Купил акций на 500 000 ₽, через 3 года продал за 800 000 ₽.
Прибыль = 300 000 ₽.
Обычно налог = 300 000 × 13% = 39 000 ₽.
По ИИС тип Б = 0 ₽.
В) Льгота на долгосрочное владение (ЛДВ)
Условия:
Если акции куплены до 2021 года и держались 3+ лет – налог 0%.
Если куплены после 2021 года – льгота применяется к доходу от продажи акций на 3+ млн ₽/год.
Пример:
Купил акций на 2 млн ₽, продал через 4 года за 6 млн ₽.
Прибыль = 4 млн ₽.
ЛДВ = 3 млн ₽ не облагаются, оставшийся 1 млн ₽ – по ставке 13%.
Налог = 1 000 000 × 13% = 130 000 ₽ (вместо 520 000 ₽).
Г) Льготное налогообложение вкладов
Условия:
Если ставка по вкладу ≤ Ключевая ставка ЦБ , то налог 0%.
Если выше – 13% с превышения.
Пример (2025, ключевая ставка = 21%):
Вклад 1 млн ₽ под 21% (лимит = 21%).
Доход за год = 210 000 ₽.
Налог = 0 ₽ (ставка в рамках льготы).
Если ставка 22%:
Превышение = 22% – 21% = 1%.
Налог = 1 000 000 × 1% × 13% = 1 300 ₽.
Вывод по инвестиционным льготам
ИИС (тип А) – вернете до 156 000 ₽ (если вносите 1,2 млн ₽ и есть НДФЛ).
ИИС (тип Б) – не платите налог с прибыли через 3+ года.
ЛДВ – экономия на налоге при долгосрочных инвестициях.
Вклады – если ставка не выше ключевой, налога нет.
Совет: Если у вас есть доходы, ИИС (тип А) выгоднее – можно вернуть 13% от внесенной суммы. Если цель – долгосрочные инвестиции, выбирайте ИИС (тип Б) или ЛДВ.
5) Льготы для семей с детьми
- Материнский капитал – ~700 000 ₽ (индексируется).
- Налоговый вычет за ипотеку – 13% от 3 млн ₽ (390 000 ₽) для семей с детьми (рожденными после 2018 г.).
6) Льготы по НДФЛ для работников, занятых на территориях Крайнего Севера
Повышенные ставки налога для такой категории граждан будут действовать только к их базовой зарплате. Со всех надбавок и доплат, которые они получают, налог будут взимать по старым ставкам — 13% и 15% с доходов свыше 5 000 000 рублей в год.
7) Льготы по НДФЛ для участников военной спецоперации
Ставка налога для такой категории граждан останется прежней — 13% или 15% с доходов свыше 5 000 000 рублей в год.
2. Льготы в сфере кредитования и займов (2025 год)
1) Кредитные каникулы
Можно приостановить платежи на до 6 месяцев (если: потеря дохода, болезнь, декрет).
Как получить: обратиться в банк с документами (справка о снижении дохода, больничный).
Пример: Платеж 20 000 ₽/мес. → на 6 месяцев = 120 000 ₽ отсрочки.
2) Реструктуризация кредита
Банк может:
- Уменьшить ставку.
- Увеличить срок.
- Заменить валюту кредита.
Пример: Кредит 1 млн ₽ под 15% на 5 лет → продлили до 7 лет. Платеж снизился с 23 790 ₽ до 19 130 ₽.
3) Рефинансирование
Можно перекредитоваться в другом банке под меньший процент.
Пример:
- Было: 500 000 ₽ под 17% → платеж 12 470 ₽.
- Стало: 500 000 ₽ под 13% → платеж 10 690 ₽.
Экономия = 1 780 ₽/мес.
4) Льготы по ипотеке
В сфере ипотечного кредитования в 2025 году продолжат действовать, например, такие программы:
Семейная ипотека. Срок её действия продлён до 2030 года, а ставка сохраняется на уровне 6% годовых.
Сельская ипотека. Бессрочная программа с ставкой 3% годовых. По ней можно купить жильё на первичном или вторичном рынке на всей территории России, кроме Москвы, Санкт-Петербурга и административных центров регионов.
Военная ипотека. Специфика этой программы в том, что погашение кредита осуществляет государство до тех пор, пока гражданин проходит военную службу.
5) Банкротство физических лиц
Если долги >500 000 ₽ и нет возможности платить, можно списать долги через суд.
Последствия:
- Запрет на выезд за границу.
- Запрет брать кредиты 5 лет.
- Возможна продажа имущества (кроме единственного жилья).
Вывод :
- Налоговые льготы помогают вернуть часть денег (лечение, ипотека, дети, инвестиции).
- Кредитные послабления – каникулы, рефинансирование, низкие ставки по ипотеке, банкротство.