Ставки по ипотеке сегодня шокируют — и это ещё не всё. Теперь за ипотеку нужно платить ещё и налог. Звучит как страшный сон, но эта реальность уже наступила для многих.
Меня зовут Светлана Наумова, я эксперт по недвижимости и ипотеке, владелец агентства. Сегодня объясню, что это за новый налог на ипотеку, откуда он появился, кто действительно рискует, как рассчитать переплату и можно ли её уменьшить.
Откуда взялся налог на ипотеку?
На самом деле, налог существовал и раньше. В налоговом кодексе есть понятие материальной выгоды — это ваша экономия на процентах по кредиту относительно официальной ставки.
Если ставка по вашему ипотечному кредиту ниже двух третей от ключевой ставки Центробанка, то считается, что вы получили материальную выгоду, а с неё нужно заплатить налог — НДФЛ с материальной выгоды.
Пример:
- Ключевая ставка — 21%.
- Две трети от неё — 14%.
Если ваша ставка по ипотеке ниже 14%, разница будет облагаться налогом.
В 2021–2023 годах налог на материальную выгоду был временно отменён — это была антикризисная мера. Но с 2024 года налог снова действует. А с учётом прогнозов, материальная выгода 2025 года может стать ещё более ощутимой из-за роста ставок.
Кого коснётся налог?
Налог на квартиру в ипотеке придётся платить, если:
- ваша ставка по ипотеке ниже ⅔ от ключевой ставки;
- вы уже воспользовались возвратом налога на покупку квартиры (получили имущественный вычет).
Если вы не получали возврат налога на ипотеку или ставка выше 14%, налог платить не придётся.
Также стоит учитывать, что даже по популярным программам вроде семейной ипотеки или субсидированных предложений вы можете попасть под обложение налогом, потому что ставка там сниженная.
Как рассчитать налог на проценты по ипотеке?
Очень просто. Можно использовать специальный калькулятор материальной выгоды, который есть в открытом доступе на сайте налоговой или у крупных банков.
А можно рассчитать вручную:
- Ипотека на 6 млн рублей под 8% годовых.
- Разница между 14% и 8% = 6%.
- 6% от 6 млн = 360 тысяч рублей в год — ваша материальная выгода.
- Налог 35% от этой суммы = 126 тысяч рублей в год.
А если ключевая ставка поднимется до 25%, даже льготная ипотека 2025 может попасть под серьёзные налоговые обязательства, и переплата возрастёт до 182 тысяч рублей в год.
А стоит ли сейчас вообще брать ипотеку?
Даже с учётом налога, во многих случаях ипотека — можно и нужно. Главное — всё правильно рассчитать.
Сейчас есть программы, позволяющие взять льготную ипотеку: например, для семей с детьми, молодых специалистов, IT-специалистов. Суть льготной ипотеки в том, что государство компенсирует часть процентной ставки. Благодаря этому ставка получается ниже рыночной.
Но важно понимать: чем ниже ставка, тем выше будет рассчитана ваша материальная выгода, а значит, тем выше будет налог на проценты по ипотеке.
Как обойти или уменьшить налог?
Есть несколько способов:
- Проверьте право на возврат налога на ипотеку.
Если вы ещё не использовали вычет, можно получить его и уйти от налога на материальную выгоду. - Запросите информацию через налоговую.
В личном кабинете на налог.ру вы можете уточнить, применим ли к вам налог на квартиру в ипотеке. - Рассмотрите рефинансирование.
Когда ставки снизятся, можно будет взять новый кредит с более высокой ставкой, чтобы избежать налога. Хотя в 2025 году нужно будет ловить правильный момент. - Рассмотрите альтернативу — рассрочку.
Если не хочется зависеть от банков, рассрочка от застройщика поможет обойти и проценты, и налог.
Чтобы не гадать и не переплачивать, запишитесь на бесплатную консультацию по ссылке. Мы рассчитаем вашу ситуацию: ипотеку, налог, возможную рассрочку. Поможем подобрать самый выгодный способ купить квартиру без лишних расходов.
Льготная ипотека 2025, изменения в налогах, новые субсидии — всё это нужно отслеживать своевременно, чтобы успеть воспользоваться выгодными условиями.
Подписывайтесь на мой канал — здесь я рассказываю о самых выгодных способах покупки недвижимости.
С вами была Светлана Наумова. До новых встреч в новых видео и статьях!