Штрафы для ИП мягче, чем для юрлиц — но это не повод расслабляться. Даже одна ошибка или пропущенный отчет могут обернуться десятками тысяч штрафа. Разбираем, за какие нарушения чаще всего наказывают ИП в 2025 году и во сколько это обойдется бизнесу. Проверьте, нет ли таких рисков у вас.
Виды нарушений:
- Работа без регистрации и лицензии
- Несдача налоговых деклараций
- Отсутствие налогового учета
- Просрочки или неполная уплата налогов и взносов
- Прием на работу без договоров и соцгарантий
- Нарушения при работе с персональными данными
- Несоблюдение правил торговли и применения ККТ
Штрафы для ИП в 2025 году: за что наказывают чаще всего
ИП работает сам на себя и у него нет начальства — это дает свободу, но одновременно накладывает больше ответственности. Государство ждет от предпринимателя отчеты, налоги и взносы, требует строгого соблюдения ТК РФ. Вот на каких нарушениях чаще всего «попадаются» ИП в 2025 году:
Работа без регистрации и лицензии
Перед началом работы ИП регистрируется в налоговой и оформляет все необходимые лицензии. Например, разрешение понадобится тем, кто хочет заниматься перевозками или продавать образовательные курсы. В блоге рассказали, кому нужна лицензия и как ее получить.
За оба вида нарушений — свои штрафы:
— От 500 до 2000 рублей штрафа за деятельность без регистрации ИП.
— От 4000 до 5000 рублей заплатит ИП, который работает без лицензии. В этом случае также конфискуют продукцию и сырье.
Документ: части 1 и 2 статьи 14.1 КоАП РФ.
Несдача налоговых деклараций
Подача налоговых деклараций обязательна всегда, даже если ИП в течение года вообще не работал и не получал доход. Ежегодные декларации подают предприниматели на упрощенке и ЕСХН. ИП на ОСНО сдает ежеквартальные декларации по НДС и раз в год 3-НДФЛ. Не отчитываются только предприниматели на патенте, НПД и АУСН.
Штраф ИП за несдачу декларации составит:
— Минимально — 1000 рублей.
— Максимально взыщут 30% от суммы налога, указанной в отчете. По общему правилу удерживают 5% налога за каждый полный и неполный месяц просрочки.
Документ: пункт 1 статьи 119 НК РФ.
Отсутствие налогового учета
ИП может не вести бухгалтерский учет, но налоговый — обязателен. Самый минимум — ведение книги учета доходов и расходов, или КУДиР. Ее могут запросить при проверке, также она пригодится при подготовке деклараций и расчете налогов. За отсутствие КУДиР предусмотрен штраф:
— Минимум 10 000 рублей за нарушение в течение одного налогового периода.
— Максимум 30 000 рублей, если нарушение затрагивает несколько налоговых периодов. Санкция может вырасти и до 40 000 рублей, если из-за отсутствия учета налог оказался занижен.
Такие же штрафы грозят ИП, которые не оформляют первичные документы.
Документ: статьи 120 и 122 НК РФ.
Просрочки или неполная уплата налогов и взносов
ИП необходимо вовремя и в полном объеме платить налоги и взносы — за неполную выплату или игнорирование этой обязанности последуют санкции. Чтобы не пропускать сроки уплаты, сохраните себе налоговый календарь на 2025 год.
Размеры штрафов такие:
— 20% от суммы недоимки. Штраф вырастет до 40%, если будут доказательства того, что нарушение совершено умышленно. Тот же размер наказания ждет ИП, которые выступают налоговыми агентами по НДФЛ, но не удерживают налог с зарплат.
— Дополнительно могут начислить пени: они составят 1/300 ключевой ставки Центробанка за каждый день просрочки в первые 30 дней, далее — 1/150 ставки.
Документ: статья 122 НК РФ, пункт 1 статьи 123 НК РФ.
Прием на работу без договоров и соцгарантий
Даже один работник в штате у ИП уже добавляет целую массу новых обязанностей. Кроме отчетов в СФР, нужно также хорошо знать Трудовой кодекс — и не нарушать права сотрудников. Они в любой момент могут пожаловаться в трудовую инспекцию, и тогда проблем не избежать. Вот какие есть риски:
— Штраф от 1000 до 5000 рублей, если отказали сотруднику в ежегодном отпуске или выплатили зарплату ниже МРОТ.
— Штраф от 5000 до 10 000 рублей, если вместо трудового договора в обход закону заключили договор ГПХ.
— Штраф от 10 000 до 20 000 рублей, если у вас работает неоформленный сотрудник, с которым не заключен трудовой договор. Читайте, что изменилось в трудовом законодательстве в 2025 году.
Внимательными нужно быть тем ИП, которые нанимают на работу иностранных специалистов. Нужно обязательно убедиться в том, что у иностранца есть разрешение на работу. Если этого не сделать и всё равно оформить трудовые отношения — последует штраф от 25 000 до 50 000 рублей.
Документ: части 1, 3, 4, 6 статьи 5.27 КоАП, статья 18.15 КоАП РФ.
Нарушения при работе с персональными данными
В 2025 году увеличились штрафы за нарушения при обработке персональных данных. ИП тоже считаются операторами ПДн, если собирают данные о клиентах, сотрудниках, пользователях сайта.
За всеми нарушениями к этой сфере следит Роскомнадзор, а с 30 мая штрафы за ошибки возрастут многократно. Вот новые размеры наказаний:
— От 3 до 15 млн за утечку персональных данных. А при повторных нарушениях назначат оборотный штраф: от 1 до 3% выручки за прошлый год, минимум — 20 млн, максимум — 500 млн.
— От 150 000 до 300 000 рублей, если обрабатывали персданные без законных оснований.
— От 100 000 до 300 000 рублей за несданное уведомление об обработке персональных данных. Подробнее про новые требования РКН к операторам и размеры штрафов читайте в нашем блоге на Клерке.
Нужно оперативно подать уведомление в РКН? Подключите сервис 152DOC! Он поможет быстро подготовить все нужные ЛНА и на их основе составить уведомление в Роскомнадзор. Просто заполняйте поля по шаблону и получайте готовое уведомление. Форму можно скачать и распечатать, либо использовать для отправки по ЭДО. Сформируйте полный пакет ЛНА, уведомление, получите рекомендации по приведению сайта в соответствие новым требованиям. Узнайте больше о возможностях 152DOC и оставьте заявку на подключение
Несоблюдение правил торговли и применения ККТ
В 2025 году практически все ИП, которые занимаются торговлей, обязаны подключить онлайн-кассу. Есть список исключений, но он небольшой. Для большинства ККТ обязательна. Если кассы нет — последует штраф. Есть и другие частые виды нарушений.
— Штраф не менее 10 000 рублей ждет тех, кто торгует без онлайн-кассы, хотя по закону обязан ее иметь.
— Штраф от 5000 до 10 000 рублей, если продаете товары без обязательной маркировки. Тот же штраф будет, если храните, перевозите или покупаете такие товары с целью сбыта. При выявлении нарушений продукцию конфискуют.
— Штраф 2000 рублей заплатит ИП, если не выдаст покупателю кассовый чек.
Документ: часть 2 статьи 15.12 КоАП РФ, части 2 и 6 статьи 14.5 КоАП РФ
Суть статьи коротко
В 2025 году ИП чаще всего штрафуют за просрочки со сдачей отчетности и уплатой налогов, за нарушения при оформлении трудовых отношений, торговле и ведении налогового учета.
Самые суровые штрафы ждут тех, кто не встал на учет в Роскомнадзоре в качестве оператора персональных данных и допускает нарушения в этой сфере. За неподачу уведомления ИП оштрафуют на 100 000 — 300 000 рублей. За утечки данных наказание до 500 млн. Будьте внимательны и не допускайте нарушений.
ИП под прицелом Роскомнадзора. Успейте подготовить уведомление с помощью 152DOC
Сервис 152DOC поможет быстро собрать полный комплект документов и на их основе сформировать уведомление в РКН. Не нужно разбираться в тонкостях законодательства — всё уже готово. Заполняйте формы по шаблону, скачивайте и отправляйте в РКН. А заодно — проверьте сайт на соответствие актуальным требованиям: на каком российском ли он хостинге, собираются ли cookies, подключены ли метрические системы.
Итог: полная защита вашего бизнеса от рисков и штрафов, работа без стресса и уверенность в том, что вы всё делаете по закону.
В блоге рассказали о возможностях сервиса и объяснили, и как он помогает защититься от больших штрафов. Узнайте больше о возможностях 152DOC и оставьте заявку на подключение