Как в "1С:БГУ 8" для бюджетных и автономных учреждений отразить перечисление ЕНП

Пример

В ГБУЗ «Городская клиническая больница» 30.04.2025 начислена заработная плата за апрель. Зарплата за апрель выплачена 12.05.2025. Взносы по ЕСТ составили 750 000,00 руб., НДФЛ - 325 000,00 руб.

20.05.2025 учреждение подало уведомление об исчисленных суммах налогов. 21.05.2025 перечислен ЕНП.

1. Формирование уведомления об исчисленных суммах налогов

1.1. Сформировать Уведомление об исчисленных суммах налогов можно из раздела Учет и отчетность - 1С-Отчетность – закладка Уведомления (рис. 1).

рис 1

1.2. В уведомлении заполняются следующие реквизиты (рис. 2):

• КПП;
• код по ОКТМО;
• КБК;
• сумма налога, авансовых платежей по налогу, сбора, страховых взносов;
• код отчетного (налогового) периода: 1-й квартал (21), полугодие (31), 9 месяцев (33), год (34);

По ежемесячным авансовым платежам при заполнении кодов 21, 31, 33, 34 нужно указать порядковый номер квартального месяца — 01, 02, 03. По ежеквартальным авансовым платежам при заполнении кода 34 нужно указать порядковый номер квартала — 01, 02, 03, 04.

Для уведомлений по НДФЛ предусмотрено 2 срока представления:

• для расчетного периода с 01-го по 22-е число текущего календарного месяца - не позднее 25-го числа текущего месяца (указывается порядковый номер месяца 01, 02, 03);
• с 23-го по 30 (31)-е число текущего календарного месяца - не позднее 3-го числа следующего месяца (указывается порядковый номер месяца 11, 12, 13).

Например, если налог удержали с 1 по 22 мая, нужно указать код 31/02, а если с 23 по 31 мая — 31/12.

В одно уведомление можно включить информацию по нескольким платежам. Реквизиты заполняются по каждому налогу, сбору, страховому взносу. Разрешается добавить необходимое количество листов.

Для ручного заполнения реквизитов уведомления в меню формы Еще нужно указать Ручной ввод.

рис 2

2. Перечисление ЕНП

2.1. Для отражения уплаты ЕНП используется документ Заявка на кассовый расход из меню Денежные средства -> Расчетно-платежные документы (рис. 3).

рис 3

2.2. В шапке документа заполняются реквизиты (рис. 4):

• Лицевой счет учреждения;
• Кор.счет: 303.00 "Расчеты по платежам в бюджеты";
• Получатель платежа - Казначейство России (ФНС России);
• Счет получателя: Банк получателя средств - ОТДЕЛЕНИЕ ТУЛА БАНКА РОССИИ//УФК по Тульской области, г Тула, БИК - 017003983, № счета банка получателя средств - 40102810445370000059, Номер казначейского счета - 03100643000000018500.

На закладке Заявка заполняются реквизиты:

• сумма налога;
• Назначение платежа - перед текстовым назначением платежа в скобках нужно указать КРБ, далее слова "Единый налоговый платеж".

рис 4

2.3. Закладка Налоговый платеж автоматически заполняется значениями, указанными в карточке налога (рис. 5).

рис 5

2.4. Закладка Контрагент (рис. 6) автоматически заполняется значениями из карточки контрагента, выбранного в шапке документа (реквизиты Получатель платежа и Счет получателя), при необходимости значения могут быть изменены.2.4

рис 6

2.5. На закладке Расшифровка платежа (рис. 7): заполняются данные, приведенные в табличной части – КФО, КБК, КОСГУ и Сумма, которые используются для формирования заявки на кассовый расход для передачи в казначейство в электронном виде, формирования проводок.

рис 7

2.6. При заполнении закладки Бухгалтерская операция (рис. 8) необходимо учесть следующие моменты:

• Типовая операция: Уплата налогов, сборов и иных платежей в бюджет (303.00);
• Счет кредита: 201.11.

рис 8

2.7. Для проведения документа с помощью гиперссылки "В работе" (рис. 8) необходимо изменить статус документа.

После сохранения и проведения документа Заявка на кассовый расход по кнопке Печать (Внутр. ЭДО) можно распечатать (сформировать) Заявку на кассовый расход (ф. 0531801) и Бухгалтерскую справку по ф. 0504833 (рис. 9).

рис 9

Поставьте, пожалуйста, лайк, если статья понравилась и была полезной, чтобы другие тоже смогли её увидеть.

Подписывайтесь на наш канал, чтобы всегда первыми узнавать о секретах и фишках работы в программах 1С.

Нужна помощь по работе и учёту в программах 1С?

Обращайтесь, поможем >

Консультанты с более чем 30-летним опытом. Любые вопросы по 1С. Настройка. Сопровождение. Обучение. Доработка. Мы отлично разбираемся в бухгалтерском, налоговом, кадровом и управленческом учёте и помогаем эффективно работать с программами 1С.

• Работаем по всей России. Не важно в каком Вы городе.
• Если нужно, подключимся удалённо к Вашему ПК и вместе разберёмся в программе с Вашим вопросом.

ИНФОКОМ | IT-услуги для Вашего бизнеса

Работайте эффективно в 1С