📊 Налоги для продавцов на маркетплейсах: что нужно знать, чтобы не влететь

«Я просто продаю на Wildberries, это не бизнес...»

«Маркетплейс же сам всё удерживает, зачем мне ИП?»

«А потом мне пришло требование из налоговой на 320 000 ₽ 😳»

💡 Маркетплейс не освобождает от налогов. Он — только витрина и платёжный оператор.

А вот вы — продавец. И перед налоговой вы обязаны отчитаться.

Разберёмся, как всё работает на деле.

🧾 1. Надо ли регистрироваться как ИП или самозанятый?

Да. Обязательно.

Пока вы получаете деньги на личную карту, налоговая считает это доходом физлица.

📌 Это значит:

• НДФЛ 13% с всей суммы
• Пени и штрафы за неуплату
• Возможны блокировки, судебные иски

💡 Даже если маркетплейс удерживает свою комиссию — налоговая смотрит на брутто-доход.

✅ Выбираем форму:

🟢 Самозанятый (НПД)

• Доход до 2,4 млн ₽ в год
• Нет сотрудников
• Ставка: 6% (или 4% — если от физлиц)

📌 Подходит: если вы только начинаете, объёмы небольшие

⚠️ Не все категории товаров разрешены (например, перепродажа под ограничением)

🟢 ИП на УСН (6% или 15%)

• УСН 6%: налог с дохода
• УСН 15%: доход минус расходы (если много закупок/логистики)

📌 Подходит: при стабильных продажах, развитии, наёмных сотрудниках

⚠️ Платите ещё фиксированные взносы (~50–60 тыс в год)

🟡 ООО — если планируете масштаб, партнёров, инвесторов

Сложнее и дороже в ведении, но даёт официальный статус

💰 2. Какие налоги платятся?

СтатусНалогДополнительноСамозанятый4% или 6% с доходаНет взносовИП на УСН 6%6% с дохода+ фикс. взносыИП на УСН 15%15% с прибыли (доход – расход)+ фикс. взносыФизлицо13% с дохода+ штрафы за неотчёт

💡 Фиксированные взносы в 2025 году — около 56 000 ₽ в год (если ИП). Но они идут в зачёт налогов.

📦 3. Что с комиссией маркетплейса?

Маркетплейс удерживает:

• Комиссию (% от цены)
• Логистику, упаковку
• Рекламу, хранение и пр.

📌 Но налоговая считает доход до вычета всех удержаний.

Поэтому важно учитывать расходы (если вы на УСН 15%).

📄 4. Нужно ли сдавать отчётность?

СтатусЧто сдаватьСамозанятыйНе нужно — всё через «Мой налог»ИП на УСНДекларация раз в год, взносыИП с сотрудниками+ СЗВ-М, 6-НДФЛ, РСВ и пр.ОООБаланс, отчёт о прибылях, налоги

⚠️ ИП на патенте — декларацию не сдаёт, но платит взносы.

🧮 Как не переплатить?

• Учитывайте все расходы (логистика, реклама, упаковка)
• Переводите деньги через расчётный счёт, а не на карту
• Ведите учёт — хотя бы в Excel
• Сохраняйте выписки, отчёты от маркетплейса, чеки

💬 Часто спрашивают:

Если я просто получаю деньги на карту — можно?

Можно. Но это не освобождает от налогов. ФНС уже давно запрашивает выписки у банков.

А маркетплейс не отчитывается за меня?

Нет. Он — не налоговый агент. Отчётность и налоги — на вас.

Как узнать, сколько я должен заплатить?

Нужен расчёт по вашему режиму. Помогу сделать — быстро и без ошибок.

🧾 Вывод:

• Продажа на маркетплейсах = бизнес
• Значит, налоги, отчётность, регистрация — обязательно
• Самозанятые, УСН, Патент — гибкие варианты, но нужно знать нюансы

📲 Хочешь разобраться без страха?

Помогу:

• Выбрать форму (ИП, самозанятый)
• Зарегистрироваться и подключиться к ЭДО
• Рассчитать налоги
• Вести отчётность без головной боли

📱 WhatsApp / Telegram: +7 919 123 34 51

📧 E-mail: freshbuh2023@yandex.ru

Маркетплейс зарабатывает с вас.

Пусть и вы зарабатываете — без штрафов и сюрпризов. 😉