Конечно же, покупка станка с ЧПУ это стратегический шаг для любого производственного предприятия, связанный с серьезными затратами. Однако все мы понимаем, что далеко не у всех (особенно сейчас, на момент написания статьи) есть возможность оплатить оборудование из текущих оборотных средств.
Сегодня, рынок металлообрабатывающего оборудования и игроки на нем предлагают разнообразные финансовые инструменты, позволяющие предприятию обновлять парк станков с ЧПУ без чрезмерной нагрузки на бюджет (насколько это можно так назвать, с учетом ставки ЦБ РФ 21% на момент написания статьи).
Далее рассмотрим подробнее доступные на текущий момент механизмы финансирования, приведем примеры, рекомендации и поделимся ссылками на некоторые программы.
Поехали.
Вариант 1. Региональные льготные программы и государственные субсидии
Меры господдержки (как федеральные, так и региональные) - зачастую недооценённый источник софинансирования капитальных затрат при покупке станков. Очень много предпринимателей просто не знает, что они есть и реально работают.
Государство через федеральные и региональные институты развития поддерживает модернизацию производств, особенно в сегменте МСП - малого и среднего предпринимательства. Я скажу больше - у некоторые чиновников есть соответствующие KPI. По реализации таких программ. Деньги реально выделяются, но достаются далеко не всем желающим, поэтому придется доказать, что именно вы их достойны.
Основные инструменты:
1. Платформа МСП.РФ (сайт и подача заявки)
Особенности:
- Доступ к льготному лизингу с субсидированной ставкой (обычно 2-6%)
- Программы действуют при покупке отечественного оборудования
- Поддерживаются коды ОКВЭД, связанные с обрабатывающей промышленностью
2. Фонд развития промышленности (ФРП) (сайт и программы)
Особенности:
- Программа «Лизинговые проекты»: финансирование до 45% от стоимости оборудования
- Аванс до 90% может быть компенсирован за счёт займа
- Ставки от 1% годовых при софинансировании с лизинговыми компаниями
3. Региональные фонды поддержки промышленности
- Например, в Республике Татарстан — программа «Льготный лизинг» (через фонд РЦИТ).
- В Свердловской области — компенсация до 50% лизингового платежа по договорам на отечественное оборудование.
По своему региону придется самостоятельно поискать информацию о предоставляемых льготах. Наверняка они есть.
Где найти меры поддержки. Основные ссылки.
Универсального поисковика всех мер поддержки бизнеса пока нет. Однако отследить актуальные программы и предложения можно на сайтах и платформах разных организаций:
- Московские предприниматели найдут отраслевые меры на сайте Департамента предпринимательства и инновационного развития
- Информацию о федеральных, региональных займах и субсидиях поможет найти навигатор поддержки от ГИСП.
Рекомендации по варианту 1
- Сформируйте полноценное технико-экономическое обоснование проекта (ТЭО), а в идеале иметь и полноценный бизнес-план.
- Подберите отечественного производителя станков (см. список на сайте министерства промышленности и торговли ГИСП), проверьте совместимость по ОКПД2 и ОКВЭД.
- Обратитесь в ЦОК МСП или Торгово-промышленную палату - они помогут оформить заявку и пройти отбор.
Однако, предупреждаю сразу - за все денежные средства, выделяемые по субсидии необходимо корректно, подробно отчитываться. Это довольно большой объем бумажной работы. Некоторые заказчики оборудования нанимали специального сотрудника (а иногда и не одного), который занимался только данной бюрократической работой.
Вариант 2. Лизинг оборудования
Лизинг на практике является наиболее гибким и популярным способом приобретения ЧПУ-оборудования для мелких и средних производственных предприятий.
Он позволяет получить станок с минимальными затратами на входе и распределить платежи на срок от 1 до 5 лет.
Преимущества
- Аванс от 10% — оптимален для компаний с ограниченным денежным потоком (не отвлекаем деньги из оборота).
- Быстрое оформление: некоторые лизинговые компании одобряют сделки по упрощенной системе, исходя из вашего годового оборота.
- Учетные преимущества: лизинговые платежи полностью идут в затраты, уменьшая налогооблагаемую прибыль. НДС возвращается. Вполне приличная экономия по налогам может получиться (бизнесу на ОСН и ЕСХН открывается возможность сэкономить на налогообложении до 20%. Так как лизинговые платежи можно отнести к категории «расходы» — вы вернете обратно свои 20%, возместив НДС).
- Сервисные пакеты: некоторые лизингодатели (официально и неофициально) включают в стоимость ТО, страховку и даже ПНР / инструктаж. Это также может помочь сразу не отвлекать денежные средства на данные услуги.
Для кого подходит
- Заводы, планирующие стабильную загрузку станка.
- Компании, работающие по госконтрактам (оборудование можно использовать как обеспечение).
Практический совет
При выборе лизингодателя обращайте внимание на:
- наличие аккредитации в ФРП;
- возможность досрочного выкупа без штрафов;
- схемы с сезонной рассрочкой (полезно для сезонных производств), не аннуитетные платежи - также важно рассмотреть, если загрузка вашего производства не постоянная.
- срок регистрации лизинговой компании (рискованно работать с новичками) и размер / стабильность данной компании.
Вариант 3. Рассрочка от поставщика
В последнее время многие поставщики (все больше и больше) ЧПУ-станков, особенно дилеры китайского и турецкого оборудования, готовы предоставить беспроцентную рассрочку на срок 3–12 месяцев. Это делается в первую очередь в рамках продвижения конкретных моделей или остатков на складе.
Не стесняйтесь спрашивать у поставщиков условия рассрочки по приобретаемому оборудованию.
Условия рассрочки (стандарт)
- Аванс обычно от 30% до 50%
- Фиксированные ежемесячные платежи
- Возможность зафиксировать цену на станок в рублях
Когда применимо
- В основном при покупке бюджетных моделей (стоимостью до 5–7 млн ₽), но бывают исключения
- Когда вы четко уверены в стабильности выручки на время выплат
Важно учесть
- Внимательно проверьте наличие скрытых комиссий в договоре.
- Уточните, переходит ли право собственности на станок сразу или после последнего платежа.
Вариант 4. Банковский кредит на оборудование
Банковское кредитование, хоть и довольно классический инструмент, но для покупки ЧПУ-станков имеет ряд нюансов.
Минусы
- Ставки зачастую выше, чем по лизингу (разница может достигать 15%)
- Обязательные залоги и поручительства
- Сложные процедуры оценки заемщика
- Довольно затяжной процесс получения кредита
Когда работает
- Если у вас сильная финансовая отчетность и хорошая кредитная история
- Если вам нужно профинансировать не только покупку станка, но и другие нужды (например, монтаж, обучение, ввод в эксплуатацию).
Комментарий
Для производственного бизнеса выгоднее использовать инвестиционные кредиты с господдержкой. Такие кредиты субсидируются через Минпромторг и могут иметь ставку от 3% годовых (если интересно - читайте полную программу Постановления № 1706).
Вариант 5. Аренда станка с ЧПУ
Конечно, к покупке это отношения не имеет, но тем не менее, рассмотрим и этот вариант. Кстати, если аренда длительная, то можно предусмотреть в договоре с поставщиком льготный выкуп станка.
Не так давно (буквально несколько лет) на российском рынке появились как специализированные операторы, так и некоторые поставщики оборудования, предлагающие аренду металлообрабатывающего оборудования с ЧПУ. Насколько видно по рынку, услуга скорее еще не так сильно распространена и востребована (не так много игроков, кто предлагает такую модель).
Условия аренды (стандарт)
- Срок — от 1 месяца до 1 года (в основном, но есть и более короткие программы). Длительные программы - зачастую экономически нецелесообразны
- Возможность выкупа после аренды (опционально).
- Установка, наладка и техническое обслуживание, как правило, включаются в ставку аренды. Иногда в ставку добавляют и некоторое дополнительное оснащение (оснастку) - чтобы быстро можно было начать работу.
Преимущества
- Нет необходимости в значительных капитальных вложениях на старте
- Быстрый запуск нового станка или участка - быстрое начало выпуска продукции
- Значительная гибкость (можно менять модель станка при смене задач).
Ограничения и минусы
- Высокая итоговая стоимость при длительной аренде
- Нет налоговых преимуществ (например, как при лизинге)
Когда актуально
- Проектный бизнес (временные заказы, краткосрочные понятные контракты)
- Тестирование оборудования перед покупкой
- Подменный станок (когда основной в длительном демонте)
- Старт нового направления без рисков покупки станков и значительных инвестиций
Далее, рассмотрим все эти варианты со своими нюансами в единой таблице.
Итоговая сравнительная таблица
Заключение. Что в итоге выгоднее?
Здесь, конечно, однозначный ответ не будет правильным, так как каждое предприятие имеет множество нюансов и исходных данных. Однако, попробуем сделать некоторые общие выводы.
- С экономической и налоговой точки зрения наиболее оптимальным вариантом является лизинг, особенно в сочетании с программами ФРП / госпрограммами. Он дает право на налоговый вычет, снижает единовременные расходы, упрощает учет, а госпрограммы частично могут компенсировать затраты.
- Если вы - это малое предприятие, которое только начинает путь обновления/ приобретения оборудования, господдержка через ФРП и МСП.РФ даст максимальный эффект при минимальных затратах.
- Рассрочка хороша при наличии стабильного краткосрочного денежного потока, а аренда — для временных производственных задач или теста оборудования.
- Кредит — это наименее гибкий способ, подходящий только при хорошей кредитной истории и стратегической долгосрочной задаче.
Совет напоследок. Перед выбором формы финансирования обязательно просчитайте суммарную стоимость владения (Совокупная стоимость владения (TCO — Total Cost of Ownership), учитывая все скрытые расходы, налоги и амортизацию. Мы рассматривали ранее подробно в своих статьях затраты, которые всегда несет с собой металлообрабатывающий станок. Не забываете про них и ваши расчеты будут корректны. Это поможет избежать необоснованных решений и оптимизировать инвестиционный цикл.
Если вам нужна помощь в выборе условий финансирования - вы знаете куда обратиться. Поможем вам найти оптимальный вариант для вашего случая.