Налоги для блогеров TikTok и Instagram в США — что нужно знать, чтобы не получить штраф

Меня зовут Николаева Любовь, я бухгалтер и налоговый специалист в США, живу и работаю во Флориде.
В этой статье я расскажу, как блогерам в TikTok и Instagram правильно учитывать свой доход в США, какие налоги платить, как избежать штрафов и что можно списать в расходы.

📸 Вы зарабатываете в TikTok или Instagram? Это уже бизнес — и налоговая будет считать так же.

Многие креаторы даже не догадываются, что если вы получаете выплаты от TikTok, Instagram, рекламодателей или по партнёрским программам — вы официально становитесь самозанятым. IRS рассматривает таких блогеров как владельцев малого бизнеса, даже если у вас нет зарегистрированной компании.

Налоги с Любовью, налоги в США, бухгалтерия в Америке

А это значит, что на вас распространяются все налоговые обязанности: нужно подавать декларацию, указывать доход, платить налог на самозанятость (Self-Employment Tax), а также хранить подтверждающие документы — выписки, чеки и договоры.
И это важно понимать с самого начала, чтобы избежать штрафов и не потерять право на налоговые вычеты. Но не переживайте — всё не так страшно, как кажется.
Ниже, мы рассмотрим, какие доходы нужно указывать, что можно списать, когда платить налоги и как всё это упростить.

Какие доходы блогеру нужно указывать?

Если вы получили:

• оплату от брендов за рекламу;
• переводы через TikTok Creator Fund;
• доход от TikTok Shop;
• комиссию по партнёрским ссылкам (affiliate marketing);
• оплату за рекламу в сторис или рилсах;
• донаты или пожертвования,

— всё это считается налогооблагаемым доходом.

🧾 Форма 1099 выдается, если сумма от одного источника превысила $600. Но даже если вам её не прислали, вы обязаны указать весь полученный доход.

Налоговая декларация в США

📑 Какую декларацию подавать?

Если вы получаете доход от блогерства, IRS считает вас владельцем бизнеса без образования юрлица.
В таком случае Вы подаёте:

• 1040 (основная форма физлица)
• Schedule C — отчёт о доходах и расходах бизнеса
• Schedule SE — расчёт налога на самозанятость (15.3%)

Налоговые вычеты в США

💸 Какие расходы можно вычесть

Списывать можно любые разумные расходы, связанные с вашей деятельностью. Например:

• 📱 Телефон, если вы им снимаете контент
• 💡 Освещение, штативы, камера
• 💻 Программы для монтажа: CapCut Pro, Adobe, Canva и др.
• 📶 Интернет, коммунальные платежи и даже часть аренды, если у вас есть домашняя студия
• ✈️ Поездки на съёмки или встречи с брендами или клиентами
• 🧢 Реквизит, костюмы и макияж — если они реально используются в контенте

Важно: храните чеки, скриншоты, выписки, чтобы у вас была возможность доказать расходы, если IRS запросит детали.

А как насчёт налогов штата?

В большинстве штатов нужно платить не только федеральные, но и штатные налоги. У каждого штата свои правила, поэтому важно узнать, взимается ли в вашем штате подоходный налог. Например, во Флориде, Неваде и Техасе его нет, а вот в Калифорнии — один из самых высоких.

Taxeswithlove, Николаева Любовь, Налоги с Любовью

Пример: как блогер может сэкономить на налогах в Америке

Допустим, вы заработали $20,000 за год на рекламных интеграциях. При этом вы потратили:

• $1,200 на телефон и интернет
• $800 на освещение, реквизит и технику
• $600 на подписки на монтажные программы
• $1,500 на поездки, мероприятия и аренду домашнего офиса

📉 Итого вычетов: $4,100

Налогооблагаемый доход = $20,000 – $4,100 = $15,900

Теперь налог на самозанятость (15.3%) считается не с $20,000, а с $15,900.
Это уже экономия почти $629 только по налогу на самозанятость! А если учитывать ещё и федеральный подоходный налог — общая экономия будет $900–1,200 и выше.

✅ Вот почему так важно вести бухгалтерию, фиксировать и документировать все свои расходы — это реальная налоговая экономия, а не формальность.

📌 На заметку: некоторые блогеры доверяют мне ведение своей бухгалтерии, чтобы сосредоточиться на креативе, а не налогах. Стоимость ежемесячного сопровождения в “Taxes With Love” — от $200. Всё прозрачно, с расчётом налогов, подготовкой отчётности и поддержкой круглый год.

🧾 Где получить форму 1099 от TikTok или других платформ?

• Проверьте почту (январь–февраль): часто формы приходят от платёжных систем, как PayPal или Stripe.
• Зайдите в TikTok → настройки выплат → раздел "Tax Documents".
• Не пришло? Вы обязаны всё равно отчитаться. Проанализируйте доходы через свои банковские выписки.

Вывод. Если вы — блогер, IRS рассматривает вас как малый бизнес. А значит:

• Следите за доходами и расходами
• Храните документы
• Планируйте налоги заранее
• Подавайте отчётность вовремя

📌 Не хотите в этом разбираться сами? Я помогу с ведением бухгалтерии и подготовкой декларации — обращайтесь!