Как завести в 1с транзитный счет

В 1С, строго говоря, нет понятия “транзитный счет” как отдельного вида банковского счета. Однако, для целей учета можно использовать существующие типы счетов и настроить их для выполнения операций, связанных с транзитными платежами. Транзитный счет нужен для учета средств, которые временно находятся на пути между отправителем и получателем, например, при конвертации валюты или при расчетах через платежные системы.

Вот несколько способов организации учета “транзитных” операций в 1С:

1. Использование существующих счетов учета денежных средств (самый распространенный способ):

• Описание: Этот способ предполагает использование существующих счетов учета денежных средств (51 “Расчетные счета”, 52 “Валютные счета”, 57 “Переводы в пути”) для отражения транзитных операций. Вы просто создаете отдельный элемент справочника “Банковские счета” с указанием нужного счета учета (например, 57.03 “Прочие переводы в пути”).
• Преимущества: Простота реализации, не требует изменения структуры базы данных.
• Недостатки: Может быть сложно отслеживать аналитику по транзитным операциям, особенно если их много.
• Порядок действий:

1. Создайте новый элемент справочника “Банковские счета”: (Раздел: Банк и касса - Банковские счета - Создать).

• Наименование: Укажите наименование транзитного счета (например, “Транзитный счет в банке Х”).
• Банк: Выберите банк, в котором открыт счет.
• Номер счета: Укажите номер счета.
• Вид счета: “Расчетный” (или “Валютный”, если это валютный транзитный счет).
• Счет учета: Укажите счет учета денежных средств, который будет использоваться для учета транзитных операций (например, 57.03 “Прочие переводы в пути”).
• Валюта: Укажите валюту счета (если это валютный транзитный счет).

1. Используйте этот счет в документах: При отражении транзитных операций (например, при перечислении средств на конвертацию валюты) указывайте этот счет в документах “Списание с расчетного счета” и “Поступление на расчетный счет”.

Пример:

1. Перечислили 10 000 руб. на конвертацию валюты.

• Создается документ “Списание с расчетного счета” (Вид операции: “Прочее списание”, Получатель: “Банк Х”, Счет получателя: “Транзитный счет в банке Х”, Счет учета: 57.03, Сумма: 10 000 руб.).

1. Получили на расчетный счет валюту после конвертации.

• Создается документ “Поступление на расчетный счет” (Вид операции: “Прочее поступление”, Плательщик: “Банк Х”, Счет плательщика: “Транзитный счет в банке Х”, Счет учета: 51, Сумма: [Сумма в валюте], Курс: [Курс конвертации]).

2. Использование счета 76 “Расчеты с разными дебиторами и кредиторами”:

• Описание: Вместо счетов учета денежных средств можно использовать счет 76 “Расчеты с разными дебиторами и кредиторами”. Этот способ позволяет более гибко учитывать расчеты, связанные с транзитными операциями.
• Преимущества: Более гибкий учет расчетов.
• Недостатки: Требуется более сложная настройка.
• Порядок действий:

1. Создайте аналитику к счету 76: Создайте субконто (аналитику) к счету 76. Например, “Транзитные операции”.
2. Отразите перечисление средств: Используйте документ “Списание с расчетного счета” (или “Расходный кассовый ордер”) и укажите счет дебета 76 с указанием субконто “Транзитные операции”.
3. Отразите поступление средств: Используйте документ “Поступление на расчетный счет” (или “Приходный кассовый ордер”) и укажите счет кредита 76 с указанием субконто “Транзитные операции”.

3. Использование забалансового счета:

• Описание: Самый непопулярный способ. Можно создать забалансовый счет для учета денежных средств, находящихся в пути.
• Преимущества: Не влияет на баланс организации.
• Недостатки: Не является стандартным способом учета, может быть сложно анализировать данные.
• Не рекомендуется, если есть возможность использовать другие способы.

4. Доработка конфигурации (для опытных пользователей и программистов 1С):

• Описание: Можно доработать конфигурацию 1С и добавить специализированный механизм для учета транзитных операций.
• Преимущества: Максимальная гибкость, возможность автоматизации процессов.
• Недостатки: Требует знаний программирования 1С, занимает много времени на разработку и отладку.

Важные моменты:

• Аналитика: Вне зависимости от выбранного способа, важно обеспечить аналитический учет по транзитным операциям. Это позволит отслеживать движение денежных средств и контролировать расчеты.
• Договор: Укажите договор с банком или платежной системой, через которую осуществляются транзитные операции.
• Документы-основания: Указывайте документы-основания для операций (например, заявки на конвертацию валюты, платежные поручения).
• Корректность учета: Проверяйте корректность учета транзитных операций, чтобы избежать ошибок в бухгалтерском учете и отчетности.
• Регулярная сверка: Проводите регулярную сверку остатков по транзитным счетам с данными банка или платежной системы.
• Обязательно согласуйте выбранный метод учета с вашим бухгалтером, чтобы он соответствовал вашей учетной политике и требованиям законодательства.

Пример (использование 57 счета и банковских выписок):

1. В справочнике “Банковские счета” создан элемент “Транзитный счет в банке Х” со счетом учета 57.03.
2. Выгружена банковская выписка, в которой есть операция списания 10000 руб. на конвертацию. В документе “Списание с расчетного счета” указывается:

• Вид операции: “Прочее списание”.
• Получатель: “Банк Х”.
• Счет получателя: “Транзитный счет в банке Х”.
• Счет учета: 57.03.
• Сумма: 10000 руб.

1. Выгружена банковская выписка, в которой есть операция поступления валюты после конвертации. В документе “Поступление на расчетный счет” указывается:

• Вид операции: “Прочее поступление”.
• Плательщик: “Банк Х”.
• Счет плательщика: “Транзитный счет в банке Х”.
• Счет учета: 52 (Валютный счет).
• Сумма: [Сумма в валюте].
• Курс: [Курс конвертации].

В заключение, выбор способа организации учета транзитных операций в 1С зависит от ваших потребностей и возможностей. Наиболее распространенным и простым способом является использование существующих счетов учета денежных средств (51, 52, 57) и создание отдельного элемента справочника “Банковские счета” для транзитных операций.