Хотите узнать, как снизить налоговые выплаты и увеличить прибыль? В этой статье мы расскажем о самых выгодных налоговых льготах, которые доступны для бизнеса и индивидуальных предпринимателей. Эти знания помогут вам не только сэкономить деньги, но и сделать ваш бизнес более конкурентоспособным!
Почему важно знать о налоговых льготах?
Каждый бухгалтер знает: правильное использование налоговых льгот — это ключ к финансовому успеху компании. Но зачастую предприниматели и специалисты по налогам упускают возможности, которые уже есть в законодательстве. Мы подготовили для вас ТОП-10 самых актуальных и выгодных налоговых льгот, чтобы вы могли использовать их максимально эффективно.
---
Пониженные страховые взносы для субъектов МСП
Экономия до 20% на страховых взносах!
Компании и ИП, входящие в реестр субъектов малого и среднего предпринимательства (МСП), могут применять пониженные страховые взносы —15% вместо 30% с доходов свыше 1,5 МРОТ.
Особое преимущество:
- Для субъектов МСП, занимающихся обрабатывающим производством по специальному перечню — всего 7,6%!
Это отличная возможность снизить расходы на социальные взносы и увеличить прибыль.
2. Налоговые каникулы для новых ИП
Начинаете бизнес? Воспользуйтесь налоговыми каникулами!
ИП, впервые выбравшие УСН или ПСН, могут не платить налоги в первые два налоговых периода. Закон действует до 2027 года.
Что это значит?
- Освобождение от уплаты налога в первые годы работы
- Возможность сосредоточиться на развитии бизнеса без налоговой нагрузки
Обратите внимание: условия применения могут различаться по регионам — уточняйте у местных налоговых органов.
3. Пониженные ставки по УСН — больше возможностей для экономии
Уменьшите налоговую ставку до минимума!
В некоторых регионах действует снижение стандартных ставок по УСН:
- с 6% до 1% на доходы
- с 15% до 5% при объекте «доходы минус расходы»
Это особенно актуально для компаний с высоким оборотом — каждая десятая или даже сотая процента экономии увеличит вашу прибыль!
4. Льготы для IT-компаний: будущее уже здесь
Индустрия информационных технологий — одна из самых перспективных! И государство поддерживает её щедро:
Основные льготы для IT-компаний:
- Ставка налога на прибыль — всего 5% (2025–2030 гг.)**
- Пониженные ставки по УСН: 1% «доходы» и 5% «доходы минус расходы» (региональные условия)
- Освобождение от НДС при использовании отечественного ПО
- Страховые взносы — всего 7,6%
- Льготные кредиты под 3% и ипотека для сотрудников до 6%
- Упрощённый найм иностранных специалистов
Важно: эти льготы доступны при условии, что не менее 70% доходов компании приходится именно на IT-деятельность.
5. Резиденты «Сколково»: особый статус — особые преимущества
Статус участника инновационного центра открывает широкие возможности:
Основные льготы:
- Освобождение от НДС, от налогов на прибыль и имущество
- Ставка по налогу на прибыль — 0%
- Страховые взносы — всего 14%
Действуют эти льготы до достижения выручки в 1 млрд рублей или прибыли в 300 млн рублей.
Это уникальный шанс развивать инновационные проекты с минимальными налоговыми затратами!
6. Виды деятельности и сделки без НДС
Некоторые операции освобождены от НДС или не облагаются им вовсе:
- Операции, не являющиеся объектом налогообложения (ст.146 НК РФ)
- операции освобожденные от налогообложения НДС (ст.149 НК РФ)
- Исследовательская и научно-техническая деятельность (ст.145.1 НК РФ)
Это особенно важно для научных организаций и исследовательских центров.
7. Ставка НДС — 0% для гостиничного бизнеса
Гостиницы могут применять нулевую ставку НДС при определённых условиях:
Для гостиниц:
- Введённые в эксплуатацию до 01.07.2022 (не входящие в реестр туробъектов) — с июля 2022 по июнь 2027 года
- Введённые после 01.01.2022 и включённые в реестр туробъектов — на протяжении первых 20 месяцев после запуска
Это помогает снизить стоимость услуг для туристов и повысить конкурентоспособность.
8. Быстрое возмещение НДС.
Любой налогоплательщик может ускоренно получить возврат НДС за периоды до конца 2025 года:
Условия:
- Нет производства банкротства или ликвидации
- Сумма возмещения не превышает сумму уплаченных налогов за предыдущий год (без необходимости банковской гарантии)
Это значительно ускоряет оборот капитала!
9. Федеральный инвестиционный налоговый вычет
Для организаций с основным видом деятельности из перечня действует специальный вычет в размере 3% от сумм:
- расходов, формирующих первоначальную стоимость определенных ОС и НМА
- величины изменения первоначальной стоимости таких ОС и НМА, кроме расходов на частичную ликвидацию.
Это отличная возможность снизить налоговую нагрузку при инвестировании в развитие.
10. Налоговая амнистия при дроблении бизнеса
Если вы планируете реструктуризацию или дробление компании, есть хорошая новость:
Что предлагает закон?
- Освобождение от уплаты налогов за периоды 2022–2024 гг., а также пеней и штрафов
- Условие — добровольный отказ от дробления в течение 2025–2026 гг.
Это шанс избавиться от долговых обязательств без лишних затрат!
Итог: как использовать все эти возможности?
Знание о налоговых льготах — это ваш главный инструмент для оптимизации расходов и повышения прибыли! Не забывайте регулярно отслеживать изменения законодательства, консультироваться со специалистами и внедрять новые схемы экономии.
> *"Лучший способ предсказать будущее — создать его сегодня."* – Положительный настрой поможет вам максимально использовать все доступные льготы.
Обращайтесь к экспертам фирмы *Профстандарт*! Мы поможем вам правильно оформить все документы, выбрать оптимальные схемы налогообложения и внедрить новые возможности для вашего бизнеса.
📞 Телефон: +7-952-897-59-99
🌐 Сайты: https://profstandart70.ru, https://baburina-expert.ru
Подписывайтесь на наш канал!
Будьте в курсе всех новостей о налоговых льготах, изменениях законодательства и лучших практиках ведения бизнеса! Делитесь статьёй с коллегами, оставляйте комментарии — ваши вопросы помогают нам становиться лучше.
Задавайте вопросы прямо сейчас! Мы готовы помочь вам сделать ваш бизнес более прибыльным и устойчивым.
Ксения Бабурина