Большинство из нас платят налог на доходы физических лиц, НДФЛ. Его удерживают и из зарплаты, и из других доходов: авторских вознаграждений, дивидендов, инвестиционного дохода, даже с выигрыша в лотерею. Сейчас в стране введена прогрессивная шкала: если годовой доход составляет до 5 млн рублей, то ставка равна 13%, а дальше она начинает расти.
Для тех, кто вовремя и дисциплинированно платит НДФЛ, есть поощрение со стороны государства. Ставку можно уменьшить, а из уже уплаченных денег часть можно вернуть. Это и есть налоговый вычет.
Таким образом, есть две модели.
- Вы уже заплатили налог и теперь возвращаете часть средств.
- Вы уменьшаете себе ставку НДФЛ, что называется, «на старте». Фактически за счет вычета вы уменьшаете сумму, с которой платите налог.
Кто имеет право на вычет?
Налоговые вычеты могут получать граждане, которые являются налоговыми резидентами РФ. Иностранцы тоже могут получать налоговые вычеты, если они находятся в России более 183 календарных дней в течение года.
Группы налоговых вычетов
Существует несколько групп налоговых вычетов.
Стандартные — для льготных категорий граждан (подробнее можно посмотреть здесь), а также для семей с детьми:
- 1 400 рублей — на первого ребенка;
- 2 800 рублей — на второго ребенка;
- 6 000 рублей — на третьего и каждого последующего ребенка;
- 12 000 рублей — на ребенка-инвалида.
Социальные — налоговый вычет можно получить с расходов на лечение, физкультурно-оздоровительные услуги, на дополнительные меры по пенсионному обеспечению, а также со средств, которые были потрачены на социально значимые цели.
Инвестиционные — с налога, уплаченного с доходов, полученных по инвестиционным счетам или от реализации ценных бумаг.
Вычеты на долгосрочные сбережения — если у вас такие есть, то с дохода вы платите НДФЛ. Его можно уменьшить.
Профессиональные — если вы получаете авторские вознаграждения или если вы индивидуальный предприниматель, то тоже имеет право на налоговый вычет.
Имущественные — с доходов по операциям с разного рода имуществом, в том числе жильем и земельными участками.
Вычеты при переносе на будущее убытков от различных операций.
Чаще всего мы получаем социальные налоговые вычеты, то есть с расходов, которые несем на лечение, образование и т.д. Потолок установлен на уровне:
- На обучение детей - 110 000 руб.. То есть если вы потратили на обучение такую сумму и подтвердили это, то можете получить 13% от потраченного, то есть максимум 14 300 рублей. Больше получить нельзя. Если расходы на обучение больше, то вы получите все равно 14 300.
- На лечение, свое обучение, фитнес - 150 000 руб.
Как просто!
Значительную часть налоговых вычетов можно оформить в упрощенном порядке. Чтобы это сделать, вам надо воспользоваться личным кабинетом налогоплательщика.
Налоговые органы получают от различных источников (ваших работодателей, банков, пенсионного фонда) сведения о ваших доходах и об уплаченных вами налогах. Все эти данные вы можете увидеть в своем ЛК. Если у вас есть право на получение налогового вычета, то налоговый орган информирует вас об этом. В своем ЛК вы найдете соответствующее предзаполненное заявление.
Как правило, заявление формируется до 20 марта. Если сведения об уплаченных вами налогах поступили в налоговую службу после 25 февраля, то заявление тоже сформируется позже. Вы должны подписать его электронной подписью.
Если заявление не формируется, то налоговые органы могут просто не получить сведения о движении ваших средств. Запросите в организации, которой вы заплатили, справку.
Когда придет возврат?
Как правило, налоговый возврат приходит в течение 10 дней. Если налоговым органам понадобится провести дополнительную проверку, то вы получите соответствующее сообщение в ЛК, и тогда придется подождать.
Читайте на нашем канале:
Варианты государственной поддержки для вас https://dzen.ru/a/Z_dpP0BjZD7wtbMQ
Как проверить, есть ли у вас долги по налогам https://dzen.ru/a/aBHx7XU1t0mtWxVU
Какие долги не дадут вам выехать за границу https://dzen.ru/a/aCRaaftpXj_bXW_O
Чтобы узнать больше о текущих событиях в мире финансов и не только, присоединяйтесь к нам в социальных сетях:
Телеграмм https://t.me/bank_poidem
ВКонтакте https://vk.com/bankpoidem
Одноклассники https://ok.ru/bankpoidem