Таможенные пошлины на китайские товары в 2025 году: кто, как и сколько должен платить

Таможенный сбор на товары из Китая — важная тема для тех, кто занимается импортом или заказывает китайские товары лично для себя. Какие суммы облагаются налогами, как правильно рассчитать сборы и что будет, если не оплатить пошлину, — рассказываем в статье.

@sasirin pamai/Shutterstock.com

Что такое и зачем нужна таможенная пошлина

Таможенные пошлины — это обязательные платежи, которые взимаются государством при ввозе товаров из-за границы. Они регулируют импорт и выполняют три основные функции:

• Защита внутреннего рынка и регулирование товарооборота — пошлины ограничивают приток дешёвой зарубежной продукции и поддерживают отечественное производство, обеспечивают баланс между импортными и российскими товарами.
• Пополнение бюджета — пошлины и сборы формируют значительную часть доходов государства.

Большинство импортных товаров облагаются таможенными пошлинами. Исключения:

• продукция, ввезённая по международным соглашениям;
• гуманитарная помощь;
• товары личного пользования в небольших объёмах.

Виды таможенных платежей

Основные платежи:

• Ввозная пошлина — налог на импорт товаров в страну (0–20% от стоимости товара).
• Таможенный сбор — плата за оформление товаров на границе. В 2025 году ставка составляет 1 067 рублей, если стоимость товаров до 200 000 рублей; 2 134 рубля — до 450 000 рублей и далее по возрастающей. Исключение — радиоэлектроника, для этой категории установлена фиксированная ставка 30 000 рублей.
• НДС — налог на добавленную стоимость (0, 10, 20%).
• Акциз — косвенный налог, который распространяется на товары широкого потребления, включая алкоголь, табачную продукцию, топливо и автомобили.

Кроме основных платежей существуют дополнительные, которые в отдельных случаях существенно влияют на размер таможенной пошлины. О них ниже.

С какой суммы таможенная пошлина из Китая

В России для физических лиц действует беспошлинный лимит при ввозе из Китая товаров стоимостью до 200 евро и весом до 31 кг. При этом лимит распространяется на одну посылку. Таким образом, вы можете заказать 10 посылок по 200 евро без пошлины.

Лимит беспошлинного ввоза действует только для товаров личного пользования, то есть не предназначенных для продажи. Если таможенная служба заподозрит коммерческое использование, беспошлинный ввоз будет запрещён. Например, если вы везёте с собой не одну новую фотокамеру, а четыре.

Как рассчитать таможенную пошлину на товары из Китая

Если стоимость или вес посылки превышает установленный лимит, физические лица уплачивают пошлину в размере 15% от суммы превышения лимита. Расчёт проводится по курсу ЦБ РФ на дату прохождения таможни.

Если речь идёт о коммерческих перевозках юрлицами и ИП, расчёт пошлины основывается на стоимости товара и его классификации по коду в товарной номенклатуре внешнеэкономической деятельности (ТН ВЭД).

Для точного расчёта нужно:

• Определить стоимость товара по инвойсу (счёту с деталями сделки).
• Найти код ТН ВЭД и соответствующую ставку пошлины.
• Определить и просуммировать размер ввозной пошлины, таможенного сбора и НДС. Учтите, что НДС нужно брать от полной суммы: стоимость товара + пошлина + акциз.
• Прибавить дополнительные платежи, если они есть.

Можно сделать всё это вручную или воспользоваться онлайн-калькуляторами, которые предлагают разные интернет-сервисы.

Пример расчёта

Для физических лиц формула расчёта пошлины выглядит так: 15% от суммы превышения 200 евро или 2 евро за каждый килограмм сверх 31 кг. Выбирается та сумма, которая больше, их не нужно суммировать. Давайте посмотрим на примерах.

• Вы купили новый смартфон за 300 евро. Порог превышен на 100 евро, а значит, пошлина составит 15 евро (15% от суммы превышения).
• Вы заказали набор спортивного инвентаря весом 45 кг за 150 евро. Здесь лимит превышен по весу: 14 кг × 2 евро = 28 евро пошлины.
• А теперь представьте, что вы выбрали массажное кресло за 1200 евро и весом 50 кг. Превышение: 1000 евро по цене и 19 кг по весу. Бо́льшая сумма — 15% от 1000 евро, то есть 150 евро.

Для коммерческих перевозок при расчёте таможенной пошлины суммируются все обязательные платежи. Предположим, вы заказали партию ланч-боксов стоимостью 250 евро и весом 40 кг.

• Стоимость товара в рублях — 46 418,50 рубля.
• Код по ТН ВЭД — 3923100000, ставка — 6,5%.
• Ввозная пошлина — 3 017,20 рубля.
• Таможенный сбор — 1 067 рублей.
• НДС 20% — 9 887,14 рубля.
• Итого: 13 971,34 рубля, или 150,49 евро.

Как оплатить таможенную пошлину

При заказе посылки из Китая по почте можно оплатить пошлину в отделении «Почты России»или провести оплату через приложение. Потребуется паспорт.

Если посылка заказана в пункт выдачи или курьерской доставкой, вам придёт ссылка для оплаты пошлины в SMS или на e-mail. В последнее время участились случаи мошенничества, поэтому удостоверьтесь, что ссылка действительно от таможенного брокера. Оплатить пошлину нужно в течение 10 дней с получения квитанции.

При коммерческих перевозках алгоритм такой:

• Заполните декларацию, укажите код ТН ВЭД и стоимость товаров.
• Получите счёт на оплату, в котором будет указана точная сумма пошлины.
• Оплатите пошлину. Это можно сделать через личный кабинет на сайте ФТС или банковским переводом.
• Предоставьте подтверждение платежа: чек или выписку о переводе.

Срок оплаты определяется правилами ввоза, но, как правило, пошлину необходимо оплатить до выдачи груза.

Дополнительные сборы

В дополнение к основной сумме пошлины физлица оплачивают:

• единый сбор 500 рублей;
• комиссию брокера, если товар был отправлен не через «Почту России»;
• комиссию за эквайринг (проведение платежа).

В среднем это около 10–15% от размера пошлины.

При заказе товаров с экспресс-доставкой в интернет-магазине AliExpress, пошлину оплачивать не нужно. Эти товары прибыли в РФ до вашего заказа, а это значит, что вы покупаете их внутри страны, но через китайский сайт.

При коммерческих перевозках тоже возможны дополнительные платежи: специальные, антидемпинговые и компенсационные пошлины. Они вводятся государством для защиты внутренних производителей от иностранных конкурентов.

• Специальные пошлины — применяются в ответ на резкий рост импорта, угрожающий местным производителям.
• Антидемпинговые пошлины — вводятся для защиты внутреннего рынка от товаров, продаваемых по заниженной цене.
• Компенсационные пошлины — накладываются на товары, получившие государственные субсидии в стране экспорта, чтобы устранить ценовые преимущества.

Так, например, при ввозе китайских ложек придётся оплатить антидемпинговую пошлину 27,16% от стоимости товара. Платёж за легковой автомобиль зависит от объёма двигателя, а пошлина за ввоз мебели и текстиля начисляется за каждый килограмм.

С учётом дополнительных платежей в виде специфических пошлин стоимость товаров может превышать первоначальную цену производителя на 70–200%.

Что будет, если не оплатить таможенный сбор

Если пошлину не оплатит физлицо, товар вернётся назад к продавцу. При заказе через AliExpress придётся открыть спор, чтобы вернуть деньги за свой заказ. При работе через другие площадки чаще всего также требуется обращение в поддержку.

Если не оплатить таможенный сбор при коммерческой перевозке, товар не будет выпущен таможней и останется на складе временного хранения. Возможны следующие последствия:

• Штрафы и пени. Ошибки или ложные сведения в декларации могут привести к штрафу для юридических лиц в размере от 50 000 до 300 000 рублей. Если пошлина не оплачена вовремя, начисляется пеня за каждый день просрочки в размере 1/360 ключевой ставки ЦБ РФ.
• Конфискация — если платёж не внесён в установленный срок, товар может быть изъят.
• Возврат отправителю — в некоторых случаях груз возвращается обратно.

Теперь вы знаете, как рассчитать сумму пошлины, и сможете без труда решить, что выгоднее: заказать товар в Китае или купить на внутреннем рынке без пошлин и дополнительных платежей.

Пошлины меняются, а подписка МТС Premium остаётся. В ней много мобильного интернета, кино, книги, музыка и многое другое. Всем этим без доплат можно делиться с троими близкими.

Переходите по ссылке, чтобы подключить МТС Premium

Подписывайтесь на наш канал. Рассказываем о гаджетах и технологиях.

✔ ПОДПИСАТЬСЯ НА МТС Редспот

Ещё интересные статьи: