ПОЛОЖЕНИЕ ЦБ РФ О ТРЕБОВАНИЯХ К ПРАВИЛАМ ВНУТРЕННЕГО КОНТРОЛЯ В ЦЕЛЯХ ПРОТИВОДЕЙСТВИЯ ЛЕГАЛИЗАЦИИ ДОХОДОВ, ФИНАНСИРОВАНИЮ ТЕРРОРИЗМА

Глава 1. Общие положения

1. Цели и правовая основа:
   Настоящее Положение разработано на основании п. 2 ст. 7 Федерального закона № 115-ФЗ и устанавливает требования к правилам внутреннего контроля (ПВК) кредитных организаций (КО), филиалов иностранных банков (ФИБ) для противодействия легализации доходов (ПОД/ФТ/ЭД).
2. Основные принципы:
   Защита КО/ФИБ от вовлечения в преступную деятельность.
   Минимизация рисков ОД/ФТ.
   Независимость ответственного сотрудника за ПВК.
   Взаимодействие подразделений КО/ФИБ в выявлении операций:
   Подлежащих обязательному контролю (ст. 6, 74, 75 ФЗ № 115-ФЗ).
   Подозрительных операций/деятельности с денежными средствами и цифровыми рублями.
3. Структура ПВК:
   ПВК включают 12 программ (п. 1.6):
   Организация системы ПОД/ФТ/ЭД.
   Идентификация клиентов, представителей, бенефициаров.
   Управление рисками ОД/ФТ.
   Контроль с учетом информации Банка России.
   Выявление подозрительных операций.
   Отказ от заключения договоров/совершения операций.
   Взаимодействие с лицами, проводящими идентификацию.
   Замораживание активов.
   Работа с документами клиентов и решениями комиссий.
   Приостановление операций.
   Подготовка кадров.
   Права и обязанности участников платформы цифрового рубля.

Глава 2. Организация системы ПОД/ФТ/ЭД

1. Создание подразделения:
   Самостоятельное или в составе существующей структуры (п. 2.1).
   Руководитель подразделения (ответственный сотрудник) должен соответствовать квалификационным требованиям (Указание Банка России № 1486-У) и требованиям к деловой репутации (ст. 16 ФЗ № 395-1).
2. Функции ответственного сотрудника (п. 2.5):
   Утверждение ПВК.
   Принятие решений о квалификации операций как подозрительных.
   Ежегодный отчет совету директоров.
   Взаимодействие с Банком России при проверках.
3. Программа организации системы ПОД/ФТ/ЭД (п. 2.4):
   Описание структуры, взаимодействия подразделений.
   Использование специальных электронных технологий.
   Порядок хранения и конфиденциальности информации.

Глава 3. Идентификация клиентов

1. Требования к программе (п. 3.1–3.7):
   Порядок идентификации клиентов, представителей, бенефициаров.
   Особенности для корреспондентских счетов, иностранных банков.
   Критерии признания бенефициарным владельцем:
   Владение >25% капитала или контроль над решениями.
   При невозможности установления — признание единоличного исполнительного органа.
2. Фиксация информации:
   Анкета (досье) клиента с данными идентификации.
   Обновление сведений при изменении информации.

Глава 4. Управление рисками ОД/ФТ

1. Категории рисков (п. 4.3–4.6):
   Риск по типу клиента: связь с экстремизмом, отсутствие финансовой отчетности.
   Страновой риск: регистрация в офшорах, государствах с санкциями.
   Операционный риск: благотворительность, интенсивный оборот наличных.
2. Группы риска клиентов (п. 4.2):
   Низкая, средняя, высокая.
   Критерии оценки: документы клиента, история операций, страна регистрации.
3. Меры контроля (п. 4.10):
   Мониторинг операций.
   Применение ограничений для высокорисковых клиентов (например, запрет дистанционного обслуживания).

Глава 6. Выявление операций

1. Признаки подозрительных операций (Приложение):
   Группа 11 (Общие):
   Код 1101: Сделки без экономического смысла.
   Код 1138: Средства, предположительно полученные преступным путем.
   Группа 22 (Терроризм):
   Код 2201: Совпадение данных клиента с лицами из Перечня Росфинмониторинга.
2. Порядок действий (п. 6.3):
   Составление сообщения о выявленной операции с указанием:
   Вида операции.
   Суммы, валюты, участников.
   Оснований для подозрений.
   Передача ответственному сотруднику в течение 1 рабочего дня.

Глава 7. Отказ от операций и расторжение договоров

1. Основания для отказа (п. 7.2–7.3):
   Клиент входит в Перечень организаций/физических лиц.
   Систематическое совершение подозрительных операций.
   Непредоставление документов для идентификации.
2. Информирование клиента (п. 7.1):
   Направление письменного уведомления с причинами отказа.
   Порядок возврата остатка средств при расторжении договора.

Глава 11. Цифровой рубль

1. Обязанности участников платформы (п. 11.1):
   Проверка пользователей перед доступом к платформе.
   Блокировка операций при подозрении на ПОД/ФТ.
   Фиксация информации о расторжении договоров счета цифрового рубля.

Заключительные положения

1. Сроки внедрения (п. 12.2–12.4):
   Приведение ПВК в соответствие — 3 месяца после вступления в силу.
   Для системно значимых КО — 3 месяца с даты опубликования.
2. Утрата силы предыдущих актов (п. 12.5):
   Положение Банка России № 375-П (2012 г.) и связанные Указания.

Приложение: Классификатор признаков необычных операций

Группа 12 (Бюджетные средства):

• Код 1204: Обналичивание субсидий через подставные компании.
  Группа 51 (Драгоценные металлы):
• Код 5108: Оплата ювелирных изделий, не соответствующая деятельности компании.

Итог:
Положение детально регламентирует все аспекты внутреннего контроля, включая работу с цифровыми активами. Основной акцент — на предотвращение использования финансовой системы для незаконных целей через усиление идентификации, риск-ориентированный подход и взаимодействие с уполномоченными органами.