Заключение договора, условия которого предполагают передачу в пользование определенного имущества — распространенная форма правоотношений. В отличие от кредита или займа, она позволяет получателю обойтись без дополнительной платы. Безвозмездный характер, а также обязанность по возврату полученной собственности в первоначальном виде (либо с поправкой на естественный износ) — особенности, позволяющие классифицировать подобные соглашения как отдельный тип сделки. Однако понятие, используемое для его обозначения, зачастую вызывает путаницу у обывателей — поэтому давайте разберемся, что такое банковская и денежная ссуда простыми словами, и как это работает на практике.
Общее представление
Впервые рассматриваемая форма возникла еще во времена Древнего Рима, отличавшегося высоким уровнем развития товарно-денежных отношений между гражданами. Передача для пользования на безвозмездной основе могла осуществляться по всем видам имущества, начиная с земельных наделов и заканчивая рабами. Основное условие — обязательный возврат в целостности и сохранности, подразумевающий бережное отношение к передаваемым объектам.
Согласно положениям, закрепленным в рамках Гражданского кодекса РФ, определение выдачи ссуды применяется в отношении договорных правоотношений, на основании которых одна из сторон обязуется предоставить предмет сделки временно и без получения платы, а вторая — вернуть его в указанный срок и в естественном состоянии — с учетом износа либо условий, зафиксированных документально.
Стоит отметить, что подобные договоры не могут заключаться в отношении денежных средств. Например, если условный ИП Петров заключил ссудное соглашение с ООО «Сигнал» в отношении нежилого помещения, а по прошествии года участники договорились о выплате ежемесячной аренды в размере 50 000 рублей — форма правоотношений должна быть переквалифицирована на арендную, что закрепляется в документальном порядке.
Что такое банковская ссуда
Если учесть, что в случае заключения сделок с банками основным предметом становятся деньги — само использование термина вряд ли можно считать корректным, однако в обывательском восприятии подобное словосочетание закрепилось достаточно прочно. Эта услуга предполагает договор безвозмездного пользования товаром или имуществом. При этом клиент обязан вернуть полученное через определенное время. В условиях должно быть указано, в каком состоянии товар или имущество должно быть возвращено собственнику.
Что значит ссуда в экономике
Один из ключевых экономических принципов — непрерывное обращение денег, перемещающихся между секторами за счет совершения различного рода сделок. Временно невостребованные финансовые ресурсы могут предоставляться банками в качестве заемных — в противном случае покупатели потребляли бы меньше, а организации — не имели бы дополнительных возможностей для дальнейшего роста и развития. Основной функцией ссудных соглашений можно считать повышение доступности товаров и услуг, а также сохранение спроса на них, что в совокупности играет важную роль в поддержании экономики.
Характеристика форм ссуды
Говоря о различных видах имущественных правоотношений, стоит отметить, что в качестве предмета сделки могут рассматриваться самые разные объекты, передаваемые во временное пользование.
Недвижимость
В отличие от аренды, получатель ничего не платит собственнику за предоставленное помещение или участок земли. Подобная практика позволяет узаконить действия сторон в тех случаях, когда требуется переоформление недвижимого имущества без смены юридического владельца.
Транспорт
Расходы, связанные с договорами безвозмездного пользования транспортными средствами, не учитываются при определении организациями налоговой базы — согласно п. 16 ст. 270 НК РФ. Налог на стоимость переданной собственности также не подлежит начислению, однако здесь важно наличие надлежащим образом оформленной документации, позволяющей отстоять собственную позицию в случае возможного начисления недоимок.
Ценные бумаги
Формат, популярный в западных странах в качестве мотивационного инструмента, повышающего лояльность персонала. Передача акций во временное пользование позволяет получать дивиденды, но исключает возможность дальнейшей перепродажи — таким образом, сотрудники оказываются заинтересованы в повышении прибыли компании, автоматически означающем рост их собственных доходов.
Оформление договора
Исходя из того, что по определению выдача ссуды — это предоставление на определенный срок не денег, но имущественной собственности, в содержании должно быть указано, что именно подлежит передаче. А также прописано, что плата или проценты за пользование с получателя не взимаются. Если дата возврата собственности не вносится в текст — сделка по умолчанию считается заключенной на неопределенный срок. В тех случаях, когда речь идет о земельных участках, также обязательна регистрация документа в Росреестре. Договор заключается в соответствии с госпрограммами РФ, ее субъектов и муниципальными программами. Ознакомиться с действующими мерами можно на сайтах утвердивших их государственных органов исполнительной власти, местного самоуправления либо в источниках информационной поддержки субъектов малого и среднего бизнеса.
Как передать имущество
В содержании также прописывается каким образом и в каком виде должен быть получен предмет договора. Обязанность ссудодателя — предоставить его точно в срок, со всеми сопроводительными документами, необходимыми для эксплуатации. Например, предоставление кондитерской на безвозмездной основе современной электропечи, оснащенной программным модулем управления, подразумевает обязательное наличие инструкции. Ее отсутствие — ввиду незнания сотрудниками новой конфигурации — означает невозможность практического пользования, что является основанием для расторжения соглашения. А если в процессе тестирования из-за допущенных ошибок случился пожар — ссудополучатель может еще и предъявить претензии к возмещению поставщиком реально возникшего ущерба.
На кого возлагается ответственность
Сохранность переданных ценностей по умолчанию обеспечивается получателем ссуды — под этим также подразумевается, что при возникновении потребности в проведении ремонта пользователь принимает все сопутствующие расходы на себя. Исключение — выявление скрытых недостатков, изначально не заявленных собственником, наличие которых служит достаточным основанием для расторжения договора и требования компенсации.
Как расторгнуть соглашение
Если в содержании отсутствует указание на конкретные сроки — о соответствующей инициативе должно быть направлено уведомление не менее чем за месяц. Опция доступна для каждой из сторон. В тех случаях, когда речь идет о недвижимости, период увеличивается до трех месяцев, что обуславливается рыночной спецификой. Кроме того, сделка прекращается по умолчанию после смерти ссудополучателя, либо, если в подобном статусе выступает юридическое лицо — в случае его официальной ликвидации.
Ссудодатель также имеет право на досрочное расторжение и заявление требования о возврате имущества при наличии законных оснований. К их числу относятся передача предмета третьим лицам, а также систематическое несоблюдение мер, необходимых для поддержания его функционального состояния. После того как соглашение будет расторгнуто, получатель обязан вернуть вещь собственнику.
Права и обязанности сторон
Владелец обязан рассказать об особенностях объекта в процессе согласования сделки по ссуде — это значит, что все характеристики, имеющие значение с точки зрения будущей эксплуатации, раскрываются максимально подробно. Сопроводительная документация передается в полном объеме. При причинении вреда третьим лицам в процессе использования имущества ответственность также распространяется на ссудодателя, поэтому договор должен быть составлен максимально тщательно и подробно. Что касается второго участника правоотношений — в его обязанности входят обеспечение сохранности, поддержание в рабочем состоянии, своевременное проведение ремонта, исключение вероятности пользования предметом сторонними субъектами и предотвращение поломки.