Получил проценты с вклада — поздравляю, теперь ты должен государству.
Даже если просто хранил деньги в банке или думал, что «это не доход».
С 2025 налог с процентов берут автоматически. И если не разобраться сейчас — можно влететь на хороший штраф.
Как это работает в 2025 году
Всё просто: налог начисляется не на весь доход, а только на ту его часть, которая превышает «необлагаемый минимум».
Он считается по формуле:
- 1 000 000 рублей × максимальная ключевая ставка ЦБ за 2024 год.
В 2024 ставка поднималась до 21%, значит:
- 1 000 000 × 21% = 210 000 рублей.
Именно эта сумма процентов не облагается налогом. Всё, что выше — обложат.
Пример:
Ты получил по вкладам 300 000 рублей.
Минус 210 000 — остаётся 90 000.
С них возьмут 13%, то есть 11 700 рублей.
Кто и сколько будет платить: прогрессивная шкала
С 1 января 2025 в России действует новая шкала НДФЛ. Вот как это выглядит:
- До 2,4 млн рублей в год — 13%
- От 2,4 до 5 млн — 15%
- От 5 до 20 млн — 18%
- От 20 до 50 млн — 20%
- Свыше 50 млн — 22%
Большинство попадёт в первые две категории. Главное: берут не только с вкладов, а со всего годового дохода, включая зарплаты, аренду, продажи, инвестдоходы.
Как и когда платить налог
Хорошая новость — декларацию подавать не нужно. Банки сами передадут данные в налоговую до 1 февраля.
А дальше:
- ФНС до 1 июля пришлёт уведомление
- У тебя будет время оплатить до 1 декабря 2025
- Платить можно через Госуслуги, банк, личный кабинет на nalog.ru
Но! Лучше не ждать «письма счастья», а самим проверить начисления через личный кабинет или приложение налоговой.
Когда налог не берут вообще
Есть три ситуации, при которых налог не платится:
1. Доход по вкладам меньше необлагаемого минимума (в 2025 — 210 000 ₽)
2. Ставка по вкладу меньше 1% (это чаще всего зарплатные и текущие счета)
3. Эскроу-счета, используемые при покупке недвижимости
А с 2025 года появился нюанс:
Если вклад открыт более чем на 15 месяцев, необлагаемая сумма рассчитывается на каждый год, что уменьшает общий налог.
Что будет, если не заплатить
ФНС уже не шутит. Вот, что может быть:
- Пеня — 1/300 ключевой ставки за каждый день просрочки
- Штрафы — от 100 до 500 тыс. руб. за крупные суммы
- Уголовка — если совсем запустил: до 3 лет лишения свободы (реально — редко, но сам факт неприятный)
Личный совет — как человек, что 20 лет в финансах
1. Не играй с налогами. Сегодня ты не заметил — завтра пришёл штраф.
2. Деньги на вкладах — не единственный инструмент. Есть облигации, ETF, IIS — часть из них облагается по-другому.
3. Разделяй вклады. Если сумма близка к минимуму, можно оформить вклады на нескольких членов семьи — у каждого свой необлагаемый порог.
4. Планируй. Если в прошлом году ставка была высокой, заложи налог в бюджет — не трать всё подчистую.
5. Проверь себя. Используй налоговые калькуляторы — они есть на сайте ФНС и у крупных банков.
Итог
Да, с процентов теперь берут налог. Но если ты дошёл до того, что твои деньги сами приносят доход — это уже шаг вверх.
Главное — быть в курсе. Тогда никакая «платёжка» от ФНС не испортит тебе настроение.
А ты знал об этих нюансах?
Напиши в комментариях, что думаешь по поводу налога на проценты.
А если есть личный опыт — делись. Интересно сравнить с другими.