Лизинг — удобный финансовый инструмент и альтернатива классическому кредитованию. Но чаще всего к нему обращаются юридические лица, так как условия лизинга для них выгоднее, чем при обычном кредите или ипотеке. Это связано с легкостью одобрения, гибкостью и специальными льготными программами. Для физических лиц ситуация обстоит иначе.
Рассказываем, почему лизинг — это не выгодно в контексте физических лиц и какие альтернативные варианты лучше рассмотреть.
Ограниченное предложение
В США лизинг — распространенное явление и среди физических, и среди юридических лиц. На западных рынках он представляет собой долгосрочную аренду с последующим возвратом — выкупают предмет лизинга там реже. Так как их процессы направлены на все категории граждан, ежемесячные платежи там составляют всего 1-1,5% от общей стоимости договора, а в лизинг можно взять почти что угодно. В России работа лизинговых компаний выглядит иначе.
Большая часть лизинговых компаний сотрудничает только с юридическими лицами, потому что инструмент изначально разработан для помощи бизнесу. Предприниматели в основном берут дорогостоящее оборудование, технику, авто и коммерческую недвижимость.
У физических лиц потребности другие — они сосредоточены на мелкой технике для личного пользования или автомобилях. А некоторые из этих предметов — ноутбуки, кофемашины, телевизоры и так далее — не являются предметами лизинга и взять их в долгосрочную аренду с последующим выкупом не выйдет. Зато подобную технику можно легко взять в кредит, тем более банки предлагают более выгодные условия именно для физических лиц.
Отсутствие налоговой выгоды
Одно из главных преимуществ лизинга для юридических лиц на УСН, ОСНО и ЕСХН— налоговая экономия:
- Лизинговые платежи учитываются в расходах, что снижает налог на прибыль
- Возможность ускоренной амортизации — списание стоимости имущества в лизинг происходит быстрее
- Возврат НДС до 20% для юридических лиц на ОСНО
Физические лица такими преференциями воспользоваться не могут — это главная причина, по которой стоит обратить внимание на другие формы финансирования. Причина — в разных системах налогообложения:
- У физических лиц нет понятия «расходы» — НДФЛ платится со всего дохода, и из них нельзя вычесть лизинговые платежи
- Нет механизма амортизации — граждане не платят налог на имущество за автомобили и технику, кроме недвижимости
- НДС для физлиц не применяется.
Какие есть альтернативы для физических лиц
Лизинг — это не самый выгодный и удобный способ финансирования для физических лиц. Но есть и общеизвестные альтернативы, к которым лучше всего обращаться, если у вас нет ИП:
- Автокредит — льготный вариант кредитования автомобилей для физических лиц. Здесь более гибкие и удобные условия, а еще можно воспользоваться программами господдержки.
- Потребительский кредит — подходит для кредитования на небольшие суммы или технику
- Ипотека — если вы рассматриваете покупку жилья в кредит. В этом случае существует разнообразный выбор льготных программ: айтишная, семейная и дальневосточная ипотеки. При лизинге недвижимости таких льгот нет.
- Рассрочка — идеально подойдет для небольших покупок: бытовая техника онлайн-курсы, мелкая техника для личного пользования и другое.
- Покупка за наличные — если есть возможность отдать всю сумму сразу. В крайнем случае всегда можно обратиться за покупкой б/у техники, вещей и вторичного жилья.
А когда задумаете открыть свое дело — знаете кому написать.