Роман задал несколько интересных вопросов, на которые я хочу ответить в статье, не в комментариях. И вместе с вами порассуждать.
Роман находится в самом прекрасном возрасте для старта в инвестициях, но при этом пока нет официального дохода.
Как учесть НДФЛ в своей стратегии, что нужно знать?
Цитирую вопросы, дальше будем разбираться построчно. Я не являюсь дипломированным финансовым советником, поэтому воспринимайте мое мнение как то, что подлежит критике. Буду рада, если вы дополните меня в комментариях.
Я вот пытаюсь понять несколько моментов
По вкладам налог 13% на прибыль будет только если выйти за рамки
В инвестициях налог 13% будет на прибыль всегда, а также комиссия и риски
Из-за ндфл и комиссий уменьшается доходность, потому что надо отдавать доход, но есть ИИС, который (могу ошибаться), имеет низкую комиссию, который также имеет налоговый вычеты (я понимаю налоговый вычет так, 13% от дохода отдал, тебе вернули 13% от того, что забрали)
Налоговый вычет также имеет ПДС, а также софинансирование, и по сути оно даёт доходность 100% при вкладах до 3 тысяч, плюс к этому НВ и инвест доход
В моём понимании это выглядит примерно так:
(Я безработный, налогового вычета у меня быть не может)
Вклады и счёта: надёжно, но мало, нет налога
Инвестиции: риск и доходность на любой вкус, комиссии и налоги
ИИС: на долгосрок, ручная инвесткопилка с вычетом
ПДС: на очень долгосрок, софинансирование, вычеты, инвестиции, инвесткопилка на максималке?
Ещё вот что хочу спросить, допустим я работаю и получаю 80000 в месяц, ндфл 13%
Налоговый вычет будет из суммы налога, то есть (80000-(80000-13%))-13%
А также, я правильно понимаю, что налоговый вычет в таком случае за абсолютно любой вычет будет иметь лимит 52 тысячи? Хоть за обучение, хоть за ПДС и тд
Ещё прочитал, что если хранить некоторые ценные бумаги от 3 лет, то платить по ним ндфл не надо, это правда?
не могу понять как работает налоговый вычет
В налоговую идет мой ндфл, а из какой суммы вообще мне возвращается 13%? Из суммы налога или из суммы траты на что-то? (Обучение, лечение и тд)
Давайте начнем с вопроса, как формируется НДФЛ, от какой суммы идет возврат НДФЛ?
Для этого полезно почитать статью на сайте налоговой, из нее мы узнаем, что у нас в России действует овер дофига процентных налоговых ставок, а не только 13%) https://www.nalog.gov.ru/rn77/taxation/taxes/ndfl/
И ваша налоговая база напрямую зависит от того, какой деятельностью вы занимались. Кстати, подарки от банков также облагаются налогом, если их сумма составляет более 4000 рублей. И даже если вы приводите друга по реферальной программе и за это получаете более 4000 рублей суммарно в одном году, то обязаны будете заплатить налог)
Но при этом вычеты вы можете получать, только если у вас есть стабильный доход от работодателя или другой официальный доход.
Ещё вот что хочу спросить, допустим я работаю и получаю 80000 в месяц, ндфл 13%
Налоговый вычет будет из суммы налога, то есть (80000-(80000-13%))-13%
А также, я правильно понимаю, что налоговый вычет в таком случае за абсолютно любой вычет будет иметь лимит 52 тысячи? Хоть за обучение, хоть за ПДС и тд
Первая часть правильная – налоговый вычет будет 13% от налоговой базы (от всех налогов, которые вы заплатили).
Но при этом для каждого типа вычета действует свое правило. Например, за лечение, если оно проходит по базовому типу, максимум в год вы можете вернуть до 19500, а вот если было дорогостоящее лечение, то вы можете вернуть за него полностью 13%, но не более суммы налоговой базы.
С налогом на ПДС интереснее. Налоговая база по ПДС и ИИС объединяется, поэтому вы не сможете получать 52000 за взносы на ИИС и еще сверху за взносы на ПДС.
Ещё прочитал, что если хранить некоторые ценные бумаги от 3 лет, то платить по ним ндфл не надо, это правда?
Все правильно, при их продаже и получении прибыли от продажи таких ценных бумаг вы не будете платить налог. Кстати, говорят, что эту льготу будут отменять/менять, надо мониторить законодательство.
Но на самом деле это может быть и не совсем выгодно. Если у вас низкая налоговая база, например, вы работаете как ИП, то выгоднее уменьшать эту налоговую базу при инвестициях. Например, вы купили акции, которые просели в цене, и чтобы меньше заплатить налога, то можно их продать и потом откупить по этой же цене. Таким образом получается выгоднее.
В налоговую идет мой ндфл, а из какой суммы вообще мне возвращается 13%? Из суммы налога или из суммы траты на что-то? (Обучение, лечение и тд)
Возвращается 13% от налоговой базы – от всего, за что вы заплатили налоги. Но законодательство периодически меняется. И если, например, у вас был доп.налог от вкладов за 23-24 год, то можно было эту налоговую базу добавить к основной и с нее запросить вычет. С 2025 года такое уже невозможно.
В моём понимании это выглядит примерно так:
(Я безработный, налогового вычета у меня быть не может)
Вклады и счёта: надёжно, но мало, нет налога
Инвестиции: риск и доходность на любой вкус, комиссии и налоги
ИИС: на долгосрок, ручная инвесткопилка с вычетом
ПДС: на очень долгосрок, софинансирование, вычеты, инвестиции, инвесткопилка на максималке?
Не забывайте, что наше законодательство очень гибкое. Поэтому вкладываясь в какой-либо инструмент, надо все про него знать.
На вашем месте я бы уже открывала ИИС, даже если вы не будете его пополнять. Открывая сейчас, вы сможете получить деньги с него через пять лет, а с 2027 года срок владения ИИС будет увеличиваться на год и к 2031 году составит 10 лет.
Что покупать на ИИС? Надежнее выбирать пропорцию акции/облигации. С одних вы будете получать купонный доход и реинвестировать в акции.
Стоит ли открывать вместе с ИИС ПДС? Я не скажу, не уверена, не знаю, потому что ПДС может в один момент прекратиться. И вот вроде бы хорошо бы ближайшие 10 лет получать софинанс от государства, а с другой стороны – есть ли уверенность в том, что вы получите свои деньги?
Вклады и НС сейчас выглядят хорошим инструментом с пока еще высокими ставками. Но также неплохо выглядят и облигации. Особенно если их покупать на ИИС и получать вычет. Так можно прибыль максимизировать.
Но также стоит помнить о том, что вам нужны еще инвестиции в свои навыки и образование. Вам сейчас может казаться, что это все не работает, но заработает на дистанции. Чем больше вы в себя впихнете, тем больше у вас будет разброс, чем заниматься и каким трудом. А инвестиции чаще всего получаются только с заработка, очень мало есть людей, которые не работая, смогли сколотить капитал.
Может быть читатели подскажут что-то еще. Приглашаю всех в комментарии.