Декларацию 3-НДФЛ обязаны подать все, кто получил доход от предпринимательства, продажи имущества или аренды. Добровольно подать ее можно, чтобы получить имущественные, социальные или инвестиционные налоговые вычеты. Есть два способа подать декларацию удаленно: заполнить онлайн или прикрепить готовый файл, созданный в специальной программе. Как это сделать – расскажем в статье.
Как заполнить декларацию на компьютере
Для этого нужна программа «Декларация», ее можно скачать на официальном сайте ФНС. Она рассчитает сумму налогов и вычетов на основании введенных данных. Ссылка на скачивание программы находится внизу главной страницы, в блоке «Программные средства». Для каждого отчетного года – своя программа.
Важно!
В интернете много сайтов, предлагающих программы по заполнению и отправке 3-НДФЛ, но они могут маскировать вредоносное ПО под видом полезных сервисов. Безопаснее скачать программу с официального сайта ФНС.
На странице есть подробная инструкция по установке и заполнению, а также перечень документов, которые нужно прикрепить к декларации. Если что-то не получается, можно обратиться в техподдержку.
Как заполнить декларацию в программе:
- в блоке «Задание условий» ввести номер инспекции для подачи декларации: его можно узнать на сайте ФНС, вбив адрес прописки;
- заполнить «Сведения о декларанте» – ФИО, ИНН, паспортные данные, контактный телефон;
- в блоке «Доходы, полученные в РФ» выбрать код дохода, например, код 1510 – продажа жилых домов, квартир, дач, земельных участков;
- указать стоимость покупки и продажи, например, квартиры: программа сама рассчитает прибыль;
- во вкладке «Вычеты» выбрать нужный пункт, прикрепить подтверждающие документы, например, договор купли-продажи жилья, чеки за обучение или лечение;
- в блоке «Зачет/возврат налога» выбрать из двух вариантов: перечислить деньги на счет или оставить на погашение будущих налогов;
- нажать «Просмотр», проверить корректность данных и суммы налога, а затем сохранить файл.
Чтобы отправить декларацию, нужно зайти на сайт ФНС через подтвержденный аккаунт на «Госуслугах», по логину и паролю из регистрационной карты (ее выдают в любой налоговой по паспорту и ИНН) или с помощью квалифицированной электронной подписи, если она есть.
Далее нужно получить электронную подпись: в профиле найти вкладку «Получить ЭП», выбрать способ хранения подписи – в облаке ФНС или на своем компьютере. Придумать и ввести пароль и кликнуть «Отправить запрос». Подпись будет готова в течение суток. О том, как предпринимателю получить электронную подпись, мы также подробно рассказывали в этой статье.
Если квалифицированная подпись уже есть, подключите носитель подписи к компьютеру и выберите блок «Регистрация имеющейся квалифицированной подписи». Сервис сам найдет сертификат подписи и зарегистрирует ее на портале.
Важно!
Пароль от электронной подписи восстановить нельзя. Если он потерян, придется получать новую подпись.
Загрузить декларацию можно через кнопки «Вычеты и декларации» — «Декларации» – «Загрузить готовую декларацию».
Далее нужно указать нужно указать отчетный год:
Загрузить декларацию и подтверждающие документы:
Подписать декларацию: ввести пароль от электронной подписи и нажать «Отправить»:
Как заполнить декларацию на сайте ФНС
Войти в систему и получить электронную подпись по инструкции, описанной выше. Далее — выбрать блок «Вычеты и декларации» — «Декларации» – «Заполнить декларацию онлайн».
Как заполнить декларацию:
- выбрать код инспекции и год, за который подается декларация;
- указать налоговое резидентство РФ;
- выбрать из предложенных код с расшифровкой, соответствующий источнику дохода;
- ввести сумму дохода: например, квартира продана за 5 млн ₽;
- запросить налоговый вычет: в примере с продажей квартиры в качестве расходов нужно указать стоимость ее покупки;
- система рассчитает доход и укажет сумму налога к уплате;
- выбрать способ возврата: на банковский счет или оставить на погашение будущих налогов.
Личные данные налогоплательщика вводить не надо, они есть в системе и подгрузятся автоматически.
Прикрепить сканы подтверждающих документов, подписать декларацию электронной подписью и отправить.
Статус декларации можно отслеживать в личном кабинете: появится пометка «Зарегистрирована» – «Проверка». Далее придет уведомление «Проверка завершена». Если в декларации обнаружились ошибки, придет письмо с указанием, что именно нужно исправить.
Как подать декларацию через «Госуслуги»
Для подачи декларации понадобятся:
- подтвержденная учетная запись;
- документы, подтверждающие доход или право на вычет;
- усиленная неквалифицированная электронная подпись (УНЭП), созданная в приложении «Госключ» или усиленная квалифицированная электронная подпись (УКЭП), полученная в удостоверяющем центре.
Чтобы подать декларацию, в личном кабинете нужно кликнуть вкладку «Услуги», перейти в блок «Штрафы Налоги» — «Прием декларации 3-НДФЛ» – «Начать». Далее выбрать способ подачи: «Сформировать декларацию онлайн» или «Отправить заполненную декларацию в электронном виде», затем нажать «Получить услугу».
Выбрать из предложенных пунктов: «Задекларировать доход», «Получить вычет» или «Задекларировать доход и получить вычет». В зависимости от способа заполнения:
- проверить данные, загрузить файл с декларацией и подтверждающие документы;
- самостоятельно заполнить поля, следуя подсказкам системы, и загрузить документы.
Подписать декларацию УКЭП или УНЭП и нажать кнопку «Отправить». Уведомление о регистрации декларации или отказ придет в личный кабинет.
Декларацию за 2024 год нужно подать до 30 апреля 2025 года, уплатить налоги – до 15 июля. Если не подавать декларацию или сделать это с опозданием, налоговики выпишут штраф: 5% от суммы налога за каждый месяц просрочки и начислят пени.
Оплатите все штрафы и долги по налогам с кредитной картой Ак Барс Банка и получите кешбэк 20% на все покупки в первые 30 дней после оформления.
Также читайте в нашем журнале: